¿Qué es el seguro de vida integral?
El seguro de vida integral (whole life insurance) proporciona cobertura para la vida del asegurado. Además del pago de una prestación por fallecimiento, el seguro de vida entera también contiene un componente de ahorro en el que se puede acumular valor en efectivo. Estas pólizas también se conocen como seguros de vida «permanentes» o «tradicionales».
Las pólizas de seguro de vida integral son un tipo de seguro de vida permanente. Vida universal, vida universal indexada y vida universal variable son otros. El seguro de vida integral es la póliza de seguro de vida original, pero la vida integral no es igual al seguro de vida permanente.
Entendiendo el seguro de vida integral.
El seguro de vida integral garantiza el pago de una prestación por fallecimiento a los beneficiarios a cambio de pagos de primas niveladas y regularmente adeudadas. La póliza incluye una parte de ahorro, llamada «valor en efectivo», junto con la prestación por fallecimiento. En el componente de ahorro, los intereses pueden acumularse con impuestos diferidos. El aumento del valor en efectivo es un componente esencial del seguro de vida completo.
Para aumentar el valor en efectivo, el titular de una póliza puede remitir pagos superiores a la prima prevista. Además, los dividendos pueden reinvertirse en el valor en efectivo y ganar intereses. En esencia, sirve como fuente de capital. Para acceder a las reservas de efectivo, el asegurado solicita un retiro de fondos o un préstamo. Se cobra un interés sobre los préstamos con tasas que varían según el asegurador. Además, el propietario puede retirar fondos libres de impuestos hasta el valor de las primas totales pagadas. Los préstamos que no se pagan reducirán el beneficio por fallecimiento en la cantidad pendiente. Los retiros reducen el valor en efectivo pero no el beneficio por fallecimiento.
El seguro de vida integral es diferente del seguro de vida a plazo, el cual normalmente sólo está disponible durante un cierto número de años, en lugar de toda la vida, y sólo paga un beneficio por fallecimiento.
La prestación por fallecimiento suele ser una cantidad fija del contrato de la póliza. Algunas pólizas tienen derecho al pago de dividendos, y el titular de la póliza puede optar por que los dividendos compren beneficios adicionales por fallecimiento, lo que aumentará la cantidad pagada al momento del fallecimiento. Otra posibilidad es que los préstamos pendientes de pago tomados contra el valor en efectivo reduzcan el beneficio por fallecimiento. Muchas aseguradoras ofrecen cláusulas adicionales que protegen el beneficio por fallecimiento en caso de que el asegurado quede discapacitado o sufra una enfermedad crítica o terminal. Entre las cláusulas adicionales típicas figuran la prestación por muerte accidental y la renuncia a las cláusulas adicionales de la prima.
Los beneficiarios nombrados no tienen que añadir el dinero recibido de un beneficio por fallecimiento a sus ingresos brutos. Sin embargo, a veces el titular puede designar que los fondos de la póliza se mantengan en una cuenta y se distribuyan en asignaciones. Los intereses devengados por la cuenta de retención serán imponibles y deberán ser declarados por el beneficiario. Además, si la póliza de seguro se vendió antes del fallecimiento del titular, puede haber impuestos sobre el producto de esa venta.
Ejemplo de seguro de vida integral.
Para los aseguradores, la acumulación de valor en efectivo reduce su cantidad neta de riesgo. Por ejemplo, ABC Insurance emite una póliza de seguro de vida de $ 25 000 dólares a S. Schmidt, el dueño de la póliza y el asegurado. Con el tiempo, el valor en efectivo se acumula a $ 10 000 dólares. A la muerte de S. Schmidth, ABC Insurance pagará el beneficio completo por muerte de $ 25 000 dólares. Sin embargo, la compañía sólo registrará una pérdida de $ 15 000 dólares, debido al valor en efectivo acumulado de los $ 10 000 dólares. El importe neto del riesgo en cuestión era de $ 25 000 dólares, pero a la muerte del asegurado era de $ 15 000 dólares.
La mayoría de las pólizas de seguro de vida integral tienen una cláusula de retirada, que permite al titular de la póliza cancelar la cobertura y recibir un valor de rescate en efectivo.