¿Qué es la independencia financiera, jubilación anticipada, (FIRE por sus siglas en inglés)?
Independencia Financiera, Jubilación Anticipada (FIRE) es un movimiento dedicado a un programa de ahorros e inversiones extremas que permite a los proponentes retirarse mucho antes de lo que los presupuestos y planes de jubilación tradicionales permitirían. Al dedicar hasta el 70% de los ingresos a los ahorros, los seguidores del movimiento FIRE pueden eventualmente dejar sus trabajos y vivir únicamente de pequeños retiros de sus carteras, décadas antes de la edad de jubilación convencional de 65 años.
Por supuesto, este no es un plan seguro, y deben considerarse tasas extremadamente altas de ahorro a expensas de la calidad de vida y el estilo de vida actuales.
¿Cómo funciona la independencia financiera y la jubilación anticipada?
Nacido del best-seller de 1992 «Your Money or Your Life» de Vicki Robin y Joe Domínguez, FIRE llegó a encarnar una premisa central del libro: yuxtaponer los gastos y el tiempo empleado en el trabajo contra las horas de tu vida. Cada gasto se compara con el tiempo que se pasa en el trabajo para ganar la compra.
En los últimos años, los millenials en particular han abrazado el movimiento FIRE con el objetivo de retirarse mucho antes de la tradicional edad de jubilación de 65 años. Los partidarios del estilo de vida de ahorro extremo a menudo comienzan por permanecer durante varios años en la fuerza de trabajo tradicional con el fin de ahorrar hasta el 70% de sus ingresos anuales. Una vez que sus ahorros alcanzan aproximadamente 30 veces sus gastos anuales, a menudo alrededor de un millón de dólares, pueden dejar sus trabajos diurnos o retirarse completamente de cualquier forma de empleo.
Para cubrir sus gastos de vida después de jubilarse a una edad temprana, los devotos del FIRE hacen pequeños retiros de sus ahorros, típicamente alrededor del 3% al 4% anual. Dependiendo del tamaño de los ahorros y del estilo de vida deseado, esto requiere una diligencia extrema para controlar los gastos y el mantenimiento continuo y la reasignación de sus inversiones.
Cuando los mercados bursátiles caen -como lo hicieron durante la pandemia del coronavirus- y/o las tasas de interés son bajas, el plan FIRE puede no ser suficiente.
Variaciones en el FIRE.
Dentro del movimiento FIRE hay varios estilos que dictan el estilo de vida que los seguidores pueden seguir:
Fat FIRE: un individuo con un estilo de vida más tradicional que ahorra más que el inversor medio de jubilación.
Lean FIRE: se refiere a la estricta adhesión a la vida minimalista y a los ahorros extremos, que requieren un estilo de vida mucho más restringido.
Barista FIRE: se refiere a los seguidores que han dejado su trabajo tradicional de horario de oficinas, pero que todavía emplean alguna forma de trabajo a tiempo parcial para cubrir los gastos actuales que de otra manera erosionarían su fondo de jubilación.
Coast FIRE: también se aplica a los seguidores con un trabajo a tiempo parcial, pero estos proponentes tienen suficiente dinero ahorrado para financiar su jubilación y los gastos de vida actuales.
¿Qué es una IRA Roth de puerta trasera (back door Roth IRA)?
Una cuenta Roth IRA «de puerta trasera» no es un tipo oficial de cuenta de jubilación. Realmente es un nombre informal para un método complicado sancionado por el IRS para que los contribuyentes de altos ingresos financien un Roth, incluso si sus ingresos son más altos que el máximo que el IRS permite para las contribuciones regulares de Roth. Los corredores que ofrecen IRA tradicionales y Roth IRA brindan asistencia con la estrategia, que básicamente implica convertir una IRA tradicional en la variedad Roth.
Comprendiendo las IRA Roth de puerta trasera.
Una IRA Roth permite a los contribuyentes reservar unos pocos miles de dólares en una cuenta especial de ahorros para la jubilación, en la que los activos crecen y, finalmente, pueden retirarse sin incurrir en impuestos sobre la renta. El problema es que las personas que ganan más de una cierta cantidad no pueden abrir o financiar una cuenta IRA Roth de acuerdo con las reglas habituales.
Si su ingreso bruto ajustado modificado supera las seis cifras, el IRS comienza a eliminar gradualmente la cantidad que puede contribuir; una vez que su ingreso anual supera un cierto umbral, no puede participar en absoluto. Los límites, que varían según su estado de contribuyente (soltero, casado que presenta declaración conjunta, etc.), se ajustan aproximadamente cada año por inflación.
Sin embargo, las cuentas IRA tradicionales no tienen estos límites de ingresos. Y desde 2010, el IRS no ha tenido límites de ingresos que restrinjan quién puede convertir una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA. Como resultado, el Roth de puerta trasera se ha convertido en una opción para los contribuyentes de mayores ingresos que normalmente no podrían contribuir a un Roth.
¿Cómo crear una cuenta IRA Roth de puerta trasera?
Puede hacer una IRA Roth de puerta trasera de una de varias maneras. El primer método es contribuir con dinero a una cuenta IRA tradicional existente y luego transferir los fondos a una cuenta Roth IRA. O puede transferir el dinero de una IRA tradicional existente a una cuenta Roth, tanto como desee a la vez, incluso si es más que el monto de la contribución anual.
Otra forma es convertir toda su cuenta IRA tradicional en una cuenta IRA Roth. Su banco custodio de IRA o corretaje debería poder ayudarlo con la mecánica.
Una tercera forma de hacer una contribución Roth de puerta trasera es haciendo una contribución después de impuestos a un plan 401 (k) y luego transferirla a una IRA Roth.
Implicaciones fiscales de una IRA Roth de puerta trasera.
Tenga en cuenta que esta estrategia no es una de evasión fiscal. Aún debe pagar impuestos sobre cualquier dinero en su IRA tradicional que aún no haya sido gravado. Por ejemplo, si aporta $ 6,000 dólares a una cuenta IRA tradicional y luego convierte ese dinero en una Roth IRA, deberá impuestos sobre los $ 6,000. También deberá impuestos sobre el dinero que gane entre el momento en que contribuyó a la IRA tradicional y la conversión a una IRA Roth.
De hecho, la mayoría de los fondos que convierta a una cuenta IRA Roth probablemente contarán como ingresos, lo que podría llevarlo a una categoría impositiva más alta en el año en que realiza la conversión. Sin embargo, no tiene que pagar impuestos completos sobre el dinero; se aplica una regla de prorrateo.
Además, los fondos que invierte en el Roth se consideran fondos convertidos, no contribuciones. Eso significa que debe esperar cinco años para tener acceso sin penalización a sus fondos si es menor de 59.5 años. En este sentido, se diferencian de las contribuciones Roth IRA regulares, que puede retirar en cualquier momento sin impuestos. o sanciones.
En el lado positivo, un Roth IRA de puerta trasera le permite sortear estos límites:
Límites de ingresos de la IRA Roth: Para 2020, si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es superior a $ 139,000 si es soltero ($ 137,000 para 2019) o $ 206,000 si está casado y presenta una declaración conjunta ($ 203,000 para 2019) o viudo o viudo calificado , no puede contribuir a una Roth IRA.2 Estos límites no se aplican a las conversiones de puerta trasera de Roth IRA.
Límites de contribución de Roth IRA: para 2019 y 2020, puede contribuir $ 6,000 cada año ($ 7,000, si tiene 50 años o más) a una Roth IRA.5 Con una conversión de Roth IRA de puerta trasera, estos límites no se aplican.
Ventajas de una IRA Roth de puerta trasera.
Además de eludir los límites, ¿por qué los contribuyentes querrían dar los pasos adicionales necesarios para hacer el proceso de puerta trasera en una Roth IRA?
Por un lado, las IRA Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD), lo que significa que los saldos de las cuentas pueden ver un crecimiento con impuestos diferidos mientras el titular de la cuenta esté vivo. Puede retirar tanto o tan poco como desee quieras cuando quieras, o déjalo todo para tus herederos.
Otra razón es que una contribución Roth de puerta trasera puede significar ahorros fiscales significativos a lo largo de las décadas desde que las distribuciones de IRA Roth, a diferencia de las distribuciones IRA tradicionales, no están sujetas a impuestos. La principal ventaja de un Roth IRA de puerta trasera, como ocurre con los Roth en general, es que paga impuestos por adelantado sobre sus contribuciones y todo lo que sigue está libre de impuestos. Esta característica es más beneficiosa si cree que las tasas impositivas van a aumentar en el futuro o que sus ingresos imponibles serán más altos después de jubilarse que ahora.
Consideraciones especiales para IRA Roth de puerta trasera.
Los contribuyentes deben asegurarse de calcular los números y considerar cuidadosamente los pros y los contras de un Roth de puerta trasera, especialmente si están convirtiendo toda su IRA tradicional existente. Dichas conversiones de IRA podrían revertirse en un proceso llamado recaracterización. Sin embargo, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 prohibió la estrategia de volver a caracterizar a un Roth a una IRA tradicional.
¿Cuándo es el mejor momento para solicitar un préstamo 401 (k)? Cuando el mercado de valores está a la baja.
Aunque algunos medios financieros le harían creer que tomar un préstamo de un plan 401 (k) es un acto de robo cometido contra su jubilación, la realidad es que este préstamo puede ser apropiado en algunas situaciones. Echemos un vistazo a cómo un préstamo de este tipo podría usarse con sensatez y por qué no tiene por qué representar un problema para sus ahorros de jubilación.
¿Cuándo tiene sentido un préstamo 401 (k)?
Cuando deba encontrar el efectivo para una necesidad seria de liquidez a corto plazo, un préstamo de su plan 401 (k) probablemente sea uno de los primeros lugares en los que debe buscar. Definamos corto plazo como aproximadamente un año o menos. Definamos la «necesidad grave de liquidez» como una demanda seria y única de fondos o un pago único en efectivo o, para decir lo obvio, una crisis importante como el brote de coronavirus que interrumpe su flujo regular de ingresos.
¿Por qué su 401 (k) es una fuente atractiva de préstamos a corto plazo? Porque puede ser la forma más rápida, sencilla y económica de obtener el efectivo que necesita. Recibir un préstamo no es un evento imponible a menos que se infrinjan los límites del préstamo y las reglas de pago, y no tiene ningún impacto en su calificación crediticia.
Suponiendo que reembolse un préstamo a corto plazo a tiempo, por lo general tendrá poco efecto en el progreso de sus ahorros para la jubilación. De hecho, en algunos casos, incluso puede tener un impacto positivo. Profundicemos un poco más para explicar por qué.
Conceptos básicos del préstamo 401 (k).
Técnicamente, los préstamos 401 (k) no son préstamos verdaderos, porque no involucran ni a un prestamista ni a una evaluación de su historial crediticio. Se describen con mayor precisión como la capacidad de acceder a una parte del dinero de su propio plan de jubilación, generalmente hasta $ 50,000 o el 50% de los activos, lo que sea menor, libre de impuestos. Luego, debe reembolsar el dinero al que ha accedido según las reglas diseñadas para restaurar su plan 401 (k) aproximadamente a su estado original, como si la transacción no hubiera ocurrido.
Otro concepto confuso en estas transacciones es el término interés. Cualquier interés cobrado sobre el saldo pendiente del préstamo es reembolsado por el participante a la propia cuenta 401 (k) del participante, por lo que técnicamente, esto también es una transferencia de uno bolsillo a otro, no un gasto o pérdida por préstamos. Como tal, el costo de un préstamo 401 (k) sobre el progreso de sus ahorros para la jubilación puede ser mínimo, neutral o incluso positivo. Pero en la mayoría de los casos, será menor que el costo de pagar intereses reales en un préstamo bancario o de consumo.
4 razones principales para pedir prestado de su 401 (k).
Las cuatro razones principales para buscar en su 401 (k) necesidades serias de efectivo a corto plazo son:
Velocidad y conveniencia.
En la mayoría de los planes 401 (k), solicitar un préstamo es rápido y fácil, y no requiere largas solicitudes ni verificaciones de crédito. Normalmente, no genera una consulta contra su crédito ni afecta su puntaje crediticio.
Muchos 401 (k) permiten que las solicitudes de préstamos se realicen con unos pocos clics en un sitio web, y puede tener fondos en su mano en unos pocos días, con total privacidad. Una innovación que ahora están adoptando algunos planes es una tarjeta de débito, a través de la cual se pueden hacer múltiples préstamos instantáneamente en pequeñas cantidades.
Flexibilidad de reembolso.
Aunque las regulaciones especifican un calendario de amortización de cinco años, para la mayoría de los préstamos 401 (k), puede pagar el préstamo del plan más rápido sin penalización por pago anticipado. La mayoría de los planes permiten que el pago del préstamo se realice convenientemente a través de deducciones de nómina, aunque utilizando dólares después de impuestos, no los antes de impuestos que financian su plan. Los estados de cuenta de su plan muestran los créditos a su cuenta de préstamo y el saldo de capital restante, al igual que un estado de cuenta de préstamo bancario normal.
Ventaja de costos.
No hay ningún costo para utilizar su propio dinero 401 (k) para necesidades de liquidez a corto plazo. Así es como suele funcionar:
Usted especifica la (s) cuenta (s) de inversión de las que desea pedir dinero prestado, y esas inversiones se liquidan mientras dure el préstamo. Por lo tanto, pierde las ganancias positivas que hubieran producido esas inversiones durante un período corto. Y si el mercado está a la baja, estás vendiendo estas inversiones a un precio más bajo que en otras ocasiones. La ventaja es que también evita más pérdidas de inversión en este dinero.
La ventaja de costo de un préstamo 401 (k) es el equivalente a la tasa de interés que se cobra en un préstamo de consumo comparable menos las ganancias de inversión perdidas sobre el capital que pidió prestado. Aquí hay una fórmula simple:
Ventaja de costo = Costo de interés del préstamo al consumidor / Ganancias por inversiones perdidas
Los ahorros para la jubilación pueden beneficiarse.
A medida que realiza reembolsos de préstamos a su cuenta 401 (k), generalmente se asignan nuevamente a las inversiones de su cartera. Pagará la cuenta un poco más de lo que pidió prestado, y la diferencia se llama «interés». El préstamo no produce ningún impacto en su jubilación si las ganancias de inversión perdidas coinciden con los «intereses» pagados, es decir, las oportunidades de ganancias se compensan dólar por dólar con los pagos de intereses. Si el interés pagado excede las ganancias de inversión perdidas, tomar un préstamo 401 (k) en realidad puede aumentar el progreso de sus ahorros para la jubilación.
Mitos del mercado de valores.
La discusión anterior nos lleva a abordar otro argumento (erróneo) con respecto a los préstamos 401 (k): al retirar fondos, impedirá drásticamente el rendimiento de su cartera y la acumulación de sus ahorros para la jubilación. Eso no es necesariamente cierto. En primer lugar, como se señaló anteriormente, reembolsa los fondos y comienza a hacerlo bastante pronto. Dado el horizonte a largo plazo de la mayoría de los 401 (k), es un intervalo bastante pequeño.
El otro problema con el razonamiento del impacto negativo en las inversiones: tiende a asumir la misma tasa de rendimiento a lo largo de los años. Y, como los acontecimientos recientes han dejado asombrosamente claro, el mercado de valores no funciona así. Una cartera orientada al crecimiento que se inclina hacia la renta variable tendrá altibajos, especialmente a corto plazo.
Si su 401 (k) está invertido en acciones, el impacto real de los préstamos a corto plazo en el progreso de su jubilación dependerá del entorno actual del mercado. El impacto debería ser moderadamente negativo en mercados fuertes al alza, y puede ser neutral, o incluso positivo, en mercados laterales o bajistas.
La buena noticia: el mejor momento para pedir un préstamo es cuando siente que el mercado de valores es vulnerable o se debilita, como durante las recesiones. Casualmente, muchas personas descubren que necesitan fondos o mantenerse líquidos durante esos períodos.
Desmontando mitos con hechos.
Hay otros dos argumentos comunes en contra de los préstamos 401 (k): Los préstamos no son eficientes en términos de impuestos y crean enormes dolores de cabeza cuando los participantes no pueden pagarlos antes de dejar el trabajo o jubilarse. Confrontemos estos mitos con hechos:
Ineficiencia fiscal.
La afirmación es que los préstamos 401 (k) no son eficientes en cuanto a impuestos porque deben reembolsarse con dólares después de impuestos, lo que somete el reembolso del préstamo a una doble imposición. Solo la parte de intereses del reembolso está sujeta a dicho tratamiento. Los medios de comunicación generalmente no se dan cuenta de que el costo de la doble imposición sobre los intereses de los préstamos suele ser bastante pequeño, en comparación con el costo de las formas alternativas de aprovechar la liquidez a corto plazo.
Dejar el trabajo con un préstamo impago.
Suponga que toma un préstamo del plan y luego pierde su trabajo. Tendrá que devolver el préstamo en su totalidad. Si no lo hace, el saldo total del préstamo impago se considerará una distribución imponible, y también podría enfrentar una multa de impuestos federales del 10% sobre el saldo impago si es menor de 59½ años. Si bien este escenario es una descripción precisa de la legislación tributaria, no siempre refleja la realidad.
La mayoría de los planes no requieren distribuciones del plan al momento de la jubilación o la separación del servicio. Además, la Ley de Seguridad Económica y Alivio de Ayuda para el Coronavirus (CARES por sus siglas en inglés) extiende la fecha límite de pago para cualquier préstamo 401 (k) nuevo o existente por un año. Esto se suma a la extensión otorgada por la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, que extendió el tiempo requerido para pagar su préstamo hasta la fecha de vencimiento de impuestos para el año en que deje su trabajo. Anteriormente, todo lo que generalmente tenía para arreglar el pago era un período de gracia de 60 o 90 días después de dejar el trabajo. Por lo tanto, los prestatarios de 401 (k) tienen un respiro adicional.
Las personas que desean evitar consecuencias impositivas negativas pueden recurrir a otras fuentes para reembolsar sus préstamos 401 (k) antes de realizar una distribución. Si lo hacen, el saldo total del plan puede calificar para una transferencia o reinversión con ventajas fiscales. Si el saldo impago del préstamo se incluye en la renta imponible del participante y el préstamo se reembolsa posteriormente, no se aplica la multa del 10%.
El problema más serio es tomar préstamos 401 (k) mientras trabaja sin tener la intención o la capacidad de pagarlos a tiempo. En este caso, el saldo del préstamo no pagado se trata de manera similar a un retiro por dificultades económicas, con consecuencias fiscales negativas y quizás también un impacto desfavorable en los derechos de participación en el plan.
Préstamos 401 (k) para comprar una casa.
Las regulaciones requieren que los préstamos del plan 401 (k) se paguen sobre una base de amortización durante no más de cinco años, a menos que el préstamo se utilice para comprar una residencia principal. Se permiten períodos de recuperación más prolongados para estos préstamos en particular. Sin embargo, el IRS no especifica cuánto tiempo, por lo que es algo que debe resolver con el administrador de su plan.
Pedir prestado a un 401 (k) para financiar completamente una compra residencial puede no ser tan atractivo como obtener un préstamo hipotecario. Los préstamos del plan no ofrecen deducciones de impuestos por el pago de intereses, como ocurre con la mayoría de los tipos de hipotecas. Y, si bien retirar y reembolsar dentro de cinco años está bien en el esquema habitual de 401 (k), el impacto en el progreso de su jubilación de un préstamo que debe pagarse durante muchos años puede ser significativo.
Conclusión.
Los argumentos de que los préstamos 401 (k) «roban» o «asaltan» las cuentas de jubilación a menudo incluyen dos fallas: suponen rendimientos bursátiles constantemente fuertes en la cartera 401 (k) y no consideran el costo de interés de pedir prestados montos similares a través de una préstamos bancarios u otros préstamos al consumidor.
No se asuste ante una valiosa opción de liquidez incorporada en su plan 401 (k). Cuando se presta a sí mismo cantidades adecuadas de dinero por las razones correctas a corto plazo, estas transacciones pueden ser la fuente de efectivo más simple, conveniente y de menor costo disponible. Antes de tomar cualquier préstamo, siempre debe tener un plan claro en mente para pagar estos montos a tiempo o antes.
Nombrados por las secciones 401(k) y 403(b) del código tributario, respectivamente, ambos planes 401(k) y 403(b) son vehículos de jubilación calificados con ventajas tributarias ofrecidos por los empleadores. La principal diferencia entre los dos es el tipo de empleador que patrocina los planes: los planes 401(k) son ofrecidos por empresas privadas con fines de lucro, mientras que los planes 403(b) sólo están disponibles para organizaciones sin fines de lucro y empleadores del gobierno.
Otra diferencia clave entre los planes 403(b) y 401(k) radica en las opciones de inversión que cada uno ofrece, aunque esa distinción disminuye con el tiempo.
Antes también conocidos como anualidades con protección fiscal, los planes 403(b) solían estar restringidos a un formato de anualidad. Esta restricción se eliminó en 1974.
Planes de 401(k).
Un plan 401(k) es un plan de jubilación calificado patrocinado por el empleador en el que los empleados elegibles pueden hacer contribuciones con impuestos diferidos de su sueldo o salario a una base posterior a los impuestos y/o antes de los impuestos. Los empleadores que ofrecen un plan 401(k) pueden hacer contribuciones paralelas o no selectivas al plan en nombre de los empleados elegibles y también pueden agregar una característica de participación en las ganancias al plan. Las ganancias de un plan 401(k) se acumulan sobre una base de impuestos diferidos. Los planes 401(k) se ofrecen a través de empleadores privados.
Cuando retiras fondos de tu 401(k) – o «tomas distribuciones», – empiezas a disfrutar de los ingresos de este pilar de la jubilación y a enfrentar sus consecuencias fiscales. Para la mayoría de la gente y con la mayoría de los 401(k), las distribuciones son gravadas como ingresos ordinarios, como un cheque de pago. Sin embargo, la carga impositiva en la que incurrirás varía según el tipo de 401(k) y en cómo y cuándo retires los fondos de él.
Planes 403(b).
El plan 403 b) es un plan de jubilación para empleados específicos de escuelas públicas, organizaciones exentas de impuestos y ciertos ministros. Estos planes pueden invertir en anualidades o fondos de inversión. Un plan 403(b) es también otro nombre para un plan de anualidades con protección fiscal, y las características de un plan 403(b) son comparables a las de un plan 401(k).
Los empleados de las organizaciones exentas de impuestos son elegibles para participar en el plan. Los participantes incluyen maestros, administradores de escuelas, profesores, empleados del gobierno, enfermeras, médicos y bibliotecarios. Muchos planes otorgan fondos en un período más corto que los planes 401(k) o pueden permitir el otorgamiento inmediato de fondos.
Diferencias legales entre los planes 401(k) y 403(b).
En particular, los planes 403(b) no pueden aceptar la participación en las ganancias de su empleador patrocinador. Esto tiene sentido porque las entidades a las que se les permite ofrecer planes 403(b) -sin fines de lucro y gobierno- no trabajan para obtener ganancias.
Además, los planes 403(b) no tienen que cumplir con muchas de las regulaciones de la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA), que rige las inversiones de jubilación calificadas y con impuestos diferidos, incluyendo los planes 401(k) y 403(b). Por ejemplo, el 403(b) está exento de pruebas de no discriminación. Estas pruebas, que se realizan anualmente, tienen por objeto evitar que los empleados de nivel directivo o «altamente remunerados» reciban una cantidad desproporcionada de beneficios de un plan determinado. El motivo de ésta y otras exenciones es una reglamentación de larga data del Departamento de Trabajo, según la cual los planes 403(b) no están técnicamente etiquetados como patrocinados por el empleador siempre que éste no realice aportes. Sin embargo, si un empleador realiza aportes a las cuentas 403(b) de los empleados, están sujetos a las mismas pautas y requisitos de presentación de informes de ERISA que los que ofrecen planes 401(k).
Además, se exige que los fondos de inversión califiquen como una compañía de inversión registrada en virtud de la Ley de Valores y Bolsa de 1940 para ser incluidos en un plan 403(b). Este no es el caso de las opciones de inversión 401(k).
Diferencias prácticas entre los planes 401(k) y 403(b).
Aunque los planes 403(b) están legalmente capacitados para ofrecer a los empleadores la posibilidad de equiparar las aportaciones de sus participantes, la mayoría de los empleadores no están dispuestos a ofrecer equiparación para no perder la exención de la ERISA.
En consecuencia, los planes 401(k) ofrecen programas de igualación a una tasa mucho más alta. Sin embargo, si un empleado tiene más de 15 años de servicio en ciertas organizaciones sin fines de lucro o agencias gubernamentales, puede hacer aportes adicionales para ponerse al día en sus planes 403(b) que aquellos con planes 401(k) no pueden hacer.
Otra diferencia entre los planes 401(k) y 403(b) es que para los planes 403(b) que no son ERISA, los índices de gastos pueden ser mucho más bajos ya que están sujetos a requisitos de información menos estrictos.
Por lo general, los proveedores y administradores del plan son diferentes para cada tipo de plan. En particular, los planes 401(k) tienden a ser administrados por compañías de fondos mutuos, mientras que los planes 403(b) son administrados más a menudo por compañías de seguros. Esta es una de las razones por las que muchos planes 403(b) limitan las opciones de inversión y destacan las anualidades, mientras que los planes 401(k) tienden a ofrecer muchos fondos mutuos.
La Ley SECURE y las anualidades en los planes 401(k).
Sin embargo, con la ley «Setting Every Community Up for Retirement Enhancement» (SECURE), los empleados pueden ver más opciones de anualidades ofrecidas en sus planes 401(k). Esto se debe a que la Ley SECURE elimina muchas de las barreras que anteriormente desalentaban a los empleadores a ofrecer anualidades como parte de sus opciones de planes de jubilación.
Mediante la aplicación de ciertas directrices y procedimientos, los fiduciarios de ERISA están ahora protegidos de ser considerados responsables en caso de que un portador de una anualidad tenga problemas financieros que le impidan cumplir sus obligaciones con sus participantes en el plan 401(k). Además, en virtud del artículo 109 de la Ley SECURE, los planes de anualidades ofrecidos en un 401(k) son ahora transferibles. Esto significa que si el plan de anualidades se descontinúa como una opción de inversión, los participantes pueden transferir su anualidad a otro plan de jubilación patrocinado por el empleador o a una cuenta IRA, eliminando así la necesidad de liquidar la anualidad y pagar cargos y comisiones de rescate.
El resultado final.
Sin embargo, los planes 401(k) y 403(b) son muy similares en cuanto a los vehículos de retiro. Ambos tienen los mismos límites básicos de aportación, ambos ofrecen opciones Roth y ambos requieren que los participantes alcancen la edad de 59,5 años antes de tomar las distribuciones.
Aunque no es muy común, es posible que un empleador ofrezca tanto un 401(k) como un 403(b). En estos casos, los empleados pueden contribuir a ambas cuentas.
¿Qué es una pensión simplificada de trabajador (SEP)?
La pensión simplificada de empleados (SEP o SEP IRA) es un plan de jubilación que puede establecer un empleador o un trabajador autónomo. El empleador tiene derecho a una deducción fiscal por las aportaciones realizadas al plan SEP y realiza aportaciones a la cuenta IRA SEP de cada empleado elegible de forma discrecional.
Además, bajo la nueva legislación de la Ley de Establecimiento de cada comunidad para la mejora de la jubilación (SECURE, por sus siglas en inglés), que se promulgó el 20 de diciembre de 2019, los pequeños empleadores obtendrán un crédito fiscal para compensar los costos de iniciar un plan 401(k) o un plan de IRA de incentivo de ahorros para empleados (SIMPLE, por sus siglas en inglés) con inscripción automática, además del crédito inicial que ya reciben.
Las cuentas IRA SEP suelen tener límites de contribución anual más altos que las cuentas IRA estándar. Uno de los principales beneficios que ofrece a los empleados es que los aportes del empleador se liberan inmediatamente.
¿Cómo funciona una Pensión Simplificada de Empleados (SEP)?
Una cuenta IRA SEP es una opción atractiva para muchos propietarios de empresas porque no conlleva muchos de los costos de puesta en marcha y operación de la mayoría de los planes de jubilación convencionales patrocinados por el empleador. Muchos empleadores también establecen un plan SEP para contribuir a su propia jubilación a niveles más altos que los que permite una IRA tradicional.
Las organizaciones pequeñas favorecen los planes del SEP debido a los requisitos de elegibilidad para los contribuyentes, incluyendo una edad mínima de 21 años, al menos tres años de empleo y una compensación mínima de $600. Además, una IRA SEP permite a los empleadores omitir las contribuciones durante los años en que la empresa está en baja.
Las cuentas SEP IRA son tratadas como las IRA tradicionales para fines impositivos y permiten las mismas opciones de inversión. Las mismas reglas de transferencia y reinversión que se aplican a las IRA tradicionales también se aplican a las SEP IRA. Cuando un empleador hace aportes a las cuentas SEP IRA, recibe una deducción impositiva por el monto aportado. Además, el negocio no está «encerrado» en una contribución anual – las decisiones sobre si se debe contribuir y cuánto puede cambiar cada año.
El empleador no es responsable de tomar decisiones de inversión. En cambio, el fideicomisario del IRA determina las inversiones elegibles y los propietarios de las cuentas de los empleados individuales toman decisiones de inversión específicas. El fideicomisario también deposita los aportes, envía estados de cuenta anuales y presenta todos los documentos requeridos al IRS.
Inmediatamente adquirido
Las contribuciones a las cuentas IRA de pensión simplificada para empleados (SEP) son inmediatamente adquiridas en un 100% y el dueño de la cuenta IRA dirige las inversiones. Un empleado elegible (incluyendo al dueño del negocio) que participa en el plan SEP de su empleador debe establecer una cuenta IRA tradicional a la cual el empleador depositará las contribuciones SEP.
Algunas instituciones financieras exigen que la IRA tradicional sea etiquetada como una IRA SEP antes de permitir que la cuenta reciba aportes a la SEP. Otras permitirán que las contribuciones a la SEP se depositen en una IRA tradicional independientemente de que la IRA esté etiquetada como IRA SEP.
Límites de contribución para una SEP IRA.
Las contribuciones realizadas por los empleadores no pueden exceder el menor de los siguientes porcentajes: 25% de la compensación de un empleado, o $ 57,000 dólares como máximo para 2020 (en comparación con $ 56,000 dólares en 2019 y $ 55,000 dólares en 2018). Al igual que con la IRA tradicional, los retiros de las cuentas IRA SEP en la jubilación se gravan como ingresos ordinarios.
Cuando una empresa es de propietario único, el empleado/propietario se paga a sí mismo los salarios y también puede hacer una contribución al SEP, que está limitada al 25% de los salarios (o ganancias) menos la contribución al SEP. Para una tasa de contribución particular CR, la tasa reducida es CR/(1+CR); para una tasa de contribución del 25%. Esto da como resultado una tasa reducida del 20%.
Debido a que el vehículo de financiamiento de un plan SEP es una IRA tradicional, las contribuciones del SEP, una vez depositadas, se convierten en activos tradicionales de la IRA y están sujetas a muchas de las reglas tradicionales de la IRA, incluyendo las siguientes:
Reglas de distribución
Reglas de inversión
Normas de contribución y deducción para las contribuciones tradicionales de la CRI. Se aplican a las contribuciones regulares del empleado a la IRA, no a las contribuciones patronales de la SEP.
Requisitos de documentación para establecer una cuenta IRA. Además de los documentos requeridos para establecer un plan SEP (discutidos más adelante), cada SEP IRA debe cumplir con los requisitos de documentación para una IRA tradicional.
Reglas de SEP IRA.
No todas las empresas pueden iniciar cuentas IRA SEP, que fueron diseñadas principalmente para fomentar los beneficios de jubilación entre las empresas que de otra manera no establecerían planes patrocinados por el empleador. Los propietarios únicos, las sociedades y las corporaciones pueden establecer SEPs. El límite de compensación elegible para el año 2020 es de $ 285,000 dólares (a partir de $ 280,000 dólares en 2019 y $ 275,000 dólares en 2018).
A diferencia de los planes de jubilación calificados, en los que los participantes, incluido el propietario de la empresa, pueden pedir prestado hasta el 50% o $ 50,000 dólares de su saldo de derechos adquiridos, lo que sea menor; la SEP no tiene esta característica.
Además, ciertos tipos de empleados pueden ser excluidos por su empleador de la participación en una cuenta IRA SEP, aunque de otro modo serían elegibles en base a las reglas del plan. Por ejemplo, los trabajadores que están cubiertos por un acuerdo sindical que negocia las prestaciones de jubilación pueden ser excluidos. Los trabajadores que son extranjeros no residentes también pueden ser excluidos siempre y cuando no reciban salarios estadounidenses u otra compensación por servicios del empleador.
Las contribuciones y ganancias del SEP se mantienen en las SEP-IRA y pueden ser retiradas en cualquier momento, sujeto a las limitaciones generales impuestas a las IRA tradicionales. El retiro es imponible en el año en que se recibe. Si un participante realiza un retiro antes de la edad 59 años y medio, generalmente se aplica un impuesto adicional del 10%.
Las contribuciones y ganancias del SEP pueden transferirse libres de impuestos a otras cuentas individuales de jubilación y planes de jubilación. Las contribuciones y ganancias del SEP deben distribuirse eventualmente siguiendo las distribuciones mínimas requeridas por la IRA.
¿Cómo elegir entre Roth IRA, IRA tradicionales y 401 (k)?
Un buen plan de jubilación puede ayudarte a construir tus ahorros para el retiro. Pero dadas las diferentes características y beneficios de los distintos tipos de IRA y planes 401 (k), puede ser un desafío encontrar el adecuado para tu situación. La buena noticia es que puedes tener más de uno.
A continuación, presentamos diferentes escenarios y factores a considerar cuando se enfrenta a la elección de una cuenta de inversión para el retiro.
Las cuentas de jubilación individuales, o IRA por sus siglas en inglés, son cuentas con ventajas fiscales que mantienen las inversiones que elija. Hay dos tipos principales de IRA: tradicionales y Roth. Debes tener ingresos del trabajo (sueldos, salarios y similares) para contribuir a cualquiera de los dos.
Los límites y los beneficios fiscales para las IRA los establece el IRS. Los límites de contribución para las cuentas IRA tradicionales y las cuentas IRA Roth son los mismos. Para 2019 y 2020, puede contribuir hasta $ 6,000 al año, más $ 1,000 adicionales si tiene 50 años o más al final del año fiscal.
Debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD por sus siglas en inglés) de una IRA tradicional, que son retiros anuales calculados. Por el contrario, las IRA Roth no tienen RMD durante la vida del propietario. Eso hace que una IRA Roth sea un buen vehículo de transferencia de riqueza porque puedes transferir toda la cuenta, junto con sus beneficios fiscales, a tus herederos.
Si es elegible para ambos tipos de IRA, la elección generalmente depende de cuándo deseas pagar impuestos, si hoy o al jubilarse.
Límites de ingresos tradicionales de IRA.
Con una IRA tradicional obtienes una exención de impuestos por adelantado pero pagas impuestos sobre los retiros durante la jubilación. Una advertencia: siempre puedes deducir tus contribuciones en su totalidad ,solo si tú y tu cónyuge no tienen un 401(k) o algún otro plan de jubilación en el trabajo. De lo contrario, tu deducción podría reducirse o eliminarse, según tus ingresos.
Aquí hay un resumen de los límites de contribución de 2020 según el IRS
Límites de deducción de IRA tradicional para el 2020.
Si tu estado civil para efectos de la declaración es …
Y tu AGI modificado es …
Entonces puedes tomar …
Soltero, cabeza de familia, viudo (a) calificado, casado que presenta declaración conjunta o por separado y ninguno de los cónyuges está cubierto por un plan en el trabajo.
Cualquier monto.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) que califica y está cubierto por un plan en el trabajo
$ 104 000 o menos.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Mas de $ 104 000 pero menos de $ 124 000.
Deducción parcial.
$ 124 000 o mas
Sin deducción.
Casado que presenta una declaración conjunta y tu cónyuge está cubierto por un plan en el trabajo, pero tu no
$ 196 000 o menos
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Más de $ 196 000 pero menos de $ 206 000.
Deducción parcial.
$ 206 000 o más.
Sin deducción.
Soltero o cabeza de familia y está cubierto por un plan en el trabajo
$ 65 000 o menos.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Más de $ 65 000 pero menos de $ 75 000.
Deducción parcial
$ 75 000 o más.
Sin deducción.
Casado que presenta una declaración por separado y cualquiera de los cónyuges está cubierto por un plan en el trabajo
Menos de $ 10 000.
Deducción parcial.
$ 10 000 o más.
Sin deducción.
Límites de ingresos Roth IRA.
Con una cuenta Roth IRA, tu contribución no es deducible de impuestos, pero las distribuciones calificadas están libres de impuestos y multas. Para calificar, deben haber pasado al menos cinco años desde que contribuiste por primera vez a un Roth, y uno de los siguientes también debe ser válido:
Tienes al menos 59 años y medio.
Tienes una discapacidad.
Estás utilizando la distribución para comprar una primera casa (límite de por vida: $ 10,000).
Has fallecido (y tu beneficiario recibirá las distribuciones).
A diferencia de las IRA tradicionales, las Roth IRA tienen límites de ingresos para las contribuciones. En resumen, si gana demasiado dinero, no puede contribuir a un Roth. Los límites se basan en tu ingreso bruto ajustado modificado y tu estado civil para efectos de la declaración:
Límites de ingresos para Roth IRA para el 2020
Estado civil
AGI modificado
Límite de contribución
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado.
$196,000 o menos
$ 6 000 ($ 7 000 si tiene 50 años o más).
Mas de $ 196 000 pero menos de $ 206 000.
Reducido.
$ 206 000 o más.
No elegible.
Soltero, cabeza de familia o casado que presenta la declaración por separado (y no vivió con tu cónyuge en ningún momento durante el año).
$ 124 000 o menos.
$ 6 000 ($ 7 000 si tiene 50 años o más).
Mas de $ 124 000 pero menos de $ 139 000.
Reducido.
$ 139 000 o más.
No elegible.
Casado que presenta una declaración por separado (si vivió con tu cónyuge en cualquier momento durante el año).
Menos de $ 10 000.
Reducido.
$ 10 000 o más.
No elegible.
En general, un Roth es la mejor opción si esperas estar en una categoría impositiva más alta durante tu jubilación o si esperas tener ganancias significativas en la cuenta. Siempre que aceptes distribuciones calificadas, nunca pagarás impuestos sobre las ganancias.
Planes 401 (k).
Al igual que las IRA, los planes 401 (k) son cuentas con ventajas fiscales que se utilizan para ahorrar para la jubilación. Pero en lugar de ser creados por individuos, son ofrecidos por empleadores.
Límites de contribución 401 (k).
Para 2020, puedes contribuir hasta $ 19 500 a tu 401 (k), o $ 25 500 si tienes 50 años o más. Los empleadores también pueden contribuir. Para 2020, hay un límite de $ 57 000 en las contribuciones combinadas de empleados y empleadores, o $ 63 500 si tienes 50 años o más.
Estos altos límites de contribución son una ventaja que tienen los planes 401 (k) sobre los IRA tradicionales y Roth IRA.
¿Qué sucede si solo puede contribuir a un 401(k) o a una IRA?
Puede ser que sea elegible para hacer contribuciones tradicionales IRA o Roth IRA, así como contribuciones de aplazamiento de sueldo a un plan 401 (k). Pero es posible que no pueda permitirse hacer ambas cosas. Debe decidir qué es lo más beneficioso: hacer que uno, dos o los tres funcionen.
¿Qué opciones de inversión están disponibles? Las grandes corporaciones suelen limitar las opciones de inversión a los fondos mutuos, bonos e instrumentos del mercado monetario. Las empresas más pequeñas pueden hacer lo mismo, pero normalmente es más probable que permitan la auto-dirección de las inversiones.
Eso significa que los participantes pueden elegir entre acciones, bonos, fondos mutuos y otras inversiones disponibles, similares a las opciones de inversión disponibles en una IRA auto-dirigida. Si las inversiones en el 401 (k) son limitadas, te podría ir mejor si contribuyes a una IRA, que proporcionaría una gama más amplia de opciones de inversión.
Otros puntos a considerar.
Escogiendo entre las dos IRA o el 401 (k), debe considerar otros factores, como:
Edad y horizonte de jubilación: tu horizonte de jubilación y tu edad son siempre puntos importantes a considerar al determinar la asignación adecuada de activos. Sin embargo, si tienes al menos 50 años, participar en un plan que incluye una función de contribución para ponerte al día puede ser una opción atractiva, especialmente si estás atrasado en la acumulación de ahorros para la jubilación.
Si esta situación le resulta familiar, elegir participar en un plan 401 (k) con una función de actualización puede ayudarte a agregar mayores cantidades a tus ahorros cada año. Las cuentas IRA también tienen características de actualización, pero puedes agregar solo $ 1 000, no $ 6 000, a tu contribución.
Propósito de financiaruna cuenta de jubilación: si bien las cuentas de jubilación generalmente están destinadas a financiar tus años de jubilación, algunas personas planean dejar estas cuentas a tus beneficiarios.
En ese caso, debes pensar si deseas dejar activos libres de impuestos a tus beneficiarios y si deseas evitar tener que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que reducirán el saldo en tus cuentas. Roth IRA y 401 (k) te permiten pagar impuestos cuando realizas las contribuciones iniciales. Para las cuentas IRA Roth, las reglas de RMD no se aplican al propietario de la IRA, lo que permite dejar un saldo mayor a los beneficiarios.
Algunas entidades gubernamentales ofrecen planes de jubilación especiales para sus empleados.
Conclusión.
Para aquellos que son elegibles para financiar varios tipos de cuentas de jubilación y tienen el dinero para hacerlo, la elección no es un problema. En cambio, para aquellos que no tienen dinero para financiar varias cuentas, elegir la mejor opción puede ser un desafío.
En muchos casos, se reduce a si prefieres aprovechar las exenciones fiscales en la parte posterior con las IRA Roth o en la parte frontal con las IRA tradicionales. El propósito final de la cuenta, como la jubilación o la planificación patrimonial, es también un factor importante. Un asesor competente en planificación de la jubilación puede ayudar a las personas que enfrentan estos problemas al tomar decisiones prácticas.
Las cuentas IRA Roth son una de las mejores formas de ahorrar para la jubilación. Si bien no hay un beneficio fiscal por adelantado, obtiene ingresos libres de impuestos durante la jubilación, incluso sobre las ganancias que se han acumulado a lo largo de los años. Tampoco hay distribuciones mínimas requeridas para las cuentas IRA Roth durante su vida. Eso significa que puede dejar que el dinero siga creciendo hasta que lo necesite, o incluso podría dejar ingresos libres de impuestos a sus beneficiarios.
El Roth es especialmente beneficioso para las personas más jóvenes, que tienen décadas para acumular su dinero antes de la jubilación. No hay límites de edad para crear una cuenta Roth IRA.
Una ventaja más: es muy fácil abrir una cuenta Roth IRA, ya sea en línea o en persona. Así es cómo.
Asegúrese de ser elegible.
La mayoría de las personas son elegibles para contribuir a una cuenta IRA Roth o Roth IRA, siempre que hayan obtenido ingresos durante el último año. No obstante, existen límites de ingresos basados en su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI por sus siglas en inglés).
Para el año fiscal 2019, la capacidad de una persona para contribuir a una IRA Roth comienza a disminuir gradualmente a partir de $ 122 000 y desaparece por completo en $ 137 000. Para las parejas, la contribución comienza a disminuir en $ 193 000 y se elimina por completo en $ 203 000.
Para el año fiscal 2020, el ingreso límite comienza a disminuir gradualmente para una persona a partir de $ 124 000 y lo hace completamente a los $ 139 000. Para parejas, es de $ 196 000 a $ 206 000.
También hay límites a la cantidad máxima que puede invertir en una cuenta IRA Roth cada año.
Para el 2019 y 2020, puede contribuir $ 6 000 a una IRA, más otros $ 1 000 si tiene 50 años o más. (Si tiene más de una IRA, como una cuenta tradicional con impuestos diferidos y una cuenta Roth, el límite combinado permanece igual).
Decida dónde abrir su cuenta IRA Roth.
Casi todas las empresas de inversión ofrecen cuentas Roth IRA. Si tiene una IRA tradicional existente, la misma compañía probablemente pueda abrir una IRA Roth por usted.
Haga estas preguntas mientras decide dónde abrir la cuenta:
¿Hay alguna tarifa para abrirla o mantenerla?
¿La empresa brinda servicio al cliente en línea o por teléfono?
¿Ofrece la compañía los tipos de inversiones que está buscando, ya sea ETF, fondos con fecha objetivo, fondos administrados activamente o acciones y bonos?
¿Cuánto cuesta comerciar? Esto es especialmente importante si planea comprar y vender con frecuencia en su cuenta.
Hay muchas agencias de corretaje en línea que ofrecen cuentas IRA Roth, y algunas son mejores que otras.
La institución financiera con la que abre la cuenta se llama «custodio» porque toma la custodia de su dinero.
Complete el papeleo.
La mayoría de los bancos y las casas de bolsa tienen una página web para las cuentas IRA Roth que puede visitar al comenzar el proceso. Es posible que pueda completar la solicitud en línea o puede hablar con alguien del servicio al cliente si tiene preguntas.
Necesitará lo siguiente:
Licencia de conducir u otra forma de identificación oficial con fotografía.
Su número de seguro social.
El número de ruta de su banco y su número de cuenta corriente o de ahorros para que pueda transferir dinero directamente a su nueva cuenta.
El nombre y la dirección de su empleador.
El nombre, la dirección y el número de seguro social del beneficiario de su plan (la persona que recibirá el dinero en la cuenta si usted fallece).
Es muy importante nombrar uno o más beneficiarios. Esto facilitará que la cuenta pase a otra persona sin tener que pasar por una sucesión. Recuerde mantener actualizada la designación de su beneficiario, especialmente después de eventos como matrimonios, divorcios o la muerte de un beneficiario.
Haga sus elecciones de inversión.
La empresa financiera lo ayudará a abrir la cuenta, pero deberá decidir cómo desea invertir el dinero que se destina a su Roth. Esta puede ser la parte más difícil de iniciar un Roth.
Hay tres enfoques básicos para elegir inversiones para su Roth IRA.
Diseñe su propia cartera eligiendo una selección de las muchas opciones disponibles en la mayoría de las instituciones financieras.
Compre un fondo de ciclo de vida o fecha objetivo. Es como una cartera lista para usar diseñada por una compañía de inversiones para alguien de su edad.
Consulte a un asesor financiero, ya sea uno que trabaje con esa institución financiera o uno independiente de su elección.
Algunas consideraciones sobre cada una de estas opciones:
Diseñe su propia cartera.
Si va a diseñar su propia cartera de inversiones dentro de su Roth IRA, es importante elegir inversiones en función de su nivel de comodidad y sus expectativas hasta su jubilación.
Muchas personas invierten más en bonos a medida que envejecen porque los bonos son más estables que las acciones. Por otro lado, las acciones históricamente han producido rendimientos más altos, por lo que existe una compensación.
Las nuevas reglas generales sugieren mantener una parte considerable de las acciones en su cartera incluso a medida que envejece. Esto se debe a que las personas viven más tiempo, a menudo tienen menos ahorros para la jubilación y pueden enfrentar mayores gastos médicos.
Muchos expertos recomiendan comprar de dos a seis fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa, algunos compuestos por acciones y otros por bonos, y mantener un pequeño porcentaje de su cuenta en efectivo o equivalentes de efectivo, como fondos del mercado monetario.
Compre un fondo de ciclo de vida o fecha objetivo
Estos fondos, que consisten en una combinación de acciones y bonos, están diseñados para ajustarse automáticamente con el tiempo, moviéndose hacia opciones de inversión más seguras a medida que se acerca la edad de jubilación.
Si compra un fondo con fecha objetivo, recuerde que está diseñado para ser su cartera de jubilación completa. Es mejor comprar solo uno.
Consultar a un asesor.
Algunas personas prefieren contratar a un asesor, como un planificador financiero de pago único, para que le ayude a elegir inversiones para sus cuentas Roth IRA. Otros confían en la orientación gratuita o pagada de la empresa a la que pertenece el custodio de su cuenta.
De cualquier manera, asegúrese de hacer preguntas para saber lo que está obteniendo y si es apropiado para sus objetivos.
Configure su programa de contribuciones.
Si su banco se lo permite, puede configurar transferencias mensuales desde su cuenta bancaria a su Roth IRA. Alternativamente, puede decidir hacer una contribución anual, siempre y cuando aún cumpla con los requisitos de ingresos.
Puede contribuir a su Roth IRA hasta la fecha de presentación de impuestos del año siguiente, normalmente el 15 de abril.
Después de haber abierto su cuenta.
Asegúrese de leer sus estados de cuenta habitualmente y tómese el tiempo para re-evaluar cuidadosamente sus opciones de inversión al menos una vez al año. Es posible que desee comprar y vender inversiones en ese momento para reequilibrar su cuenta.
Con el tiempo, a medida que los mercados suben y bajan, el valor de sus inversiones cambiará. Por ejemplo, supongamos que comenzó el año con una cartera que tenía un 30% de fondos de bonos y un 70% de fondos de acciones. Puede encontrar que al final de un año, la cartera ha cambiado. Si las acciones han bajado de valor, ahora puede ser un 40% de bonos y un 60% de acciones.
Cuantas más inversiones posea, más complicado será el reequilibrio. Por lo general, esto se vuelve más importante cuanto más cerca está de la jubilación; que es cuando puede reequilibrar para aumentar el porcentaje de activos de renta fija menos volátiles, como los bonos.
Si tiene un fondo con una fecha objetivo, no necesita preocuparse por el reequilibrio, pero es inteligente verificar su cuenta.
Muchos expertos financieros dicen que todos deberían tener una cuenta IRA Roth si son elegibles. Nunca es demasiado temprano (o, a diferencia de las IRA tradicionales, demasiado tarde) para abrir una cuenta Roth IRA, y es fácil comenzar.
Un plan de jubilación es el proceso de determinar las metas de ingreso para la jubilación y las decisiones necesarias para cumplir esas metas. La planificación de la jubilación incluye la identificación de fuentes de ingresos, la estimación de gastos, la implementación de un programa de ahorro y la gestión de activos y riesgos. Se estiman los flujos de efectivo futuros para determinar si se logrará la meta de ingresos para la jubilación.
Entendiendo la planificación de la jubilación.
El plan de jubilación es la planificación que uno hace preparándose para la vida después de que termine el trabajo remunerado. El énfasis que se pone en la planificación de la jubilación cambia a lo largo de las diferentes etapas de la vida. Al principio de la vida laboral de una persona, la planificación de la jubilación consiste en reservar suficiente dinero para la jubilación. Durante la mitad de su carrera, también puede incluir establecer objetivos específicos de ingresos o activos y tomar las medidas para lograrlos. Una vez que alcanza la edad de jubilación, pasa de acumular activos a lo que los planificadores llaman la fase de distribución. Ya no estás pagando; en cambio, sus décadas de ahorro están dando sus frutos.
Metas de planificación de la jubilación.
Recuerde que la planificación de la jubilación comienza mucho antes de que se jubile. Su “número mágico”, la cantidad que necesita para jubilarse cómodamente, es altamente personalizado, pero existen numerosas reglas generales que pueden darle una idea de cuánto ahorrar.
Etapas de la planificación de la jubilación.
A continuación, encontrará algunas pautas para planificar la jubilación con éxito en diferentes etapas de su vida.
Edad adulta joven (21 a 35 años) .
Aquellos que se embarcan en la vida adulta pueden no tener mucho dinero gratis para invertir, pero sí tienen tiempo para dejar que las inversiones maduren, que es una parte fundamental y valiosa del ahorro para la jubilación. Esto se debe al principio de interés compuesto.
Los adultos jóvenes deben aprovechar los planes 401 (k) o 403 (b) patrocinados por el empleador. Un beneficio inicial de estos planes de jubilación calificados es que su empleador tiene la opción de igualar lo que invierte, hasta una cierta cantidad.
Sin embargo, usted puede y debe contribuir más de la cantidad que le corresponderá al empleador si puede hacerlo; algunos expertos recomiendan más del 10%. Para el año fiscal 2020, los participantes menores de 50 años pueden contribuir hasta $ 1,500 de sus ganancias a un plan 401 (k), algunos de los cuales pueden ser asignados adicionalmente por un empleador.
Las ventajas adicionales de los planes 401 (k) incluyen obtener una tasa de rendimiento más alta que una cuenta de ahorros (aunque las inversiones no están libres de riesgos). Los fondos dentro de la cuenta tampoco están sujetos al impuesto sobre la renta hasta que los retire. Dado que sus contribuciones se deducen de sus ingresos brutos, esto le dará una deducción inmediata del impuesto sobre la renta. Aquellos que se encuentran en la cúspide de una categoría impositiva más alta podrían considerar contribuir lo suficiente para reducir su obligación tributaria.
Otras cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales incluyen la IRA y la Roth IRA. Una IRA Roth puede ser una herramienta excelente para los adultos jóvenes, ya que se financia con dólares después de impuestos. Esto elimina la deducción de impuestos inmediata, pero evita un impacto mayor en el impuesto sobre la renta cuando el dinero se retira al jubilarse. Comenzar una cuenta IRA Roth o Roth IRA de manera anticipada puede ser rentable a largo plazo, incluso si no tiene mucho dinero para invertir al principio. Recuerde, cuanto más tiempo permanezca el dinero en una cuenta de jubilación, más intereses libres de impuestos se ganarán.
Una vez que configura una cuenta de jubilación, la pregunta es cómo dirigir los fondos. Para aquellos que se sienten intimidados por el mercado de valores, considere invertir en un fondo indexado que requiera poco mantenimiento, ya que simplemente refleja un índice del mercado de valores como el Standard & Poor’s 500. También hay fondos con fecha objetivo diseñados para alterar y diversificar activos automáticamente a lo largo del tiempo. según su edad de jubilación objetivo. Tenga en cuenta que ciertas agencias federales y servicios uniformados ofrecen planes de ahorro.
Mediana Edad (36–50).
La mediana edad tiende a traer una serie de tensiones financieras, que incluyen hipotecas, préstamos para estudiantes, primas de seguros y deudas de tarjetas de crédito. Sin embargo, es fundamental seguir ahorrando en esta etapa de la planificación de la jubilación. La combinación de ganar más dinero y el tiempo que aún tiene para invertir y ganar intereses hace que estos años sean algunos de los mejores para ahorros agresivos.
Las personas que se encuentran en esta etapa de la planificación de la jubilación deben continuar aprovechando los programas de igualación 401 (k) que ofrecen sus empleadores. También deben intentar maximizar las contribuciones a un 401 (k) y / o Roth IRA (puede tener ambos al mismo tiempo). Para aquellos que no son elegibles para una IRA Roth, considere una IRA tradicional. Al igual que con su plan 401 (k), este se financia con dólares antes de impuestos y los activos que contiene aumentan con impuestos diferidos.
Por último, no descuide el seguro de vida y el seguro por discapacidad. Quiere asegurarse de que su familia pueda sobrevivir económicamente sin tener que retirar los ahorros para la jubilación en caso de que algo le suceda.
Edad madura tardía (50–65).
A medida que envejece, sus cuentas de inversión deberían volverse más conservadoras. Si bien se está agotando el tiempo para ahorrar para las personas en esta etapa de la planificación de la jubilación, existen algunas ventajas. Salarios más altos y posiblemente tener algunos de los gastos antes mencionados (hipotecas, préstamos estudiantiles, deudas de tarjetas de crédito, etc.) pagados en este momento pueden dejarlo con más ingresos disponibles para invertir.
Para aquellos que han maximizado las opciones de ahorro para la jubilación con incentivos fiscales, considere otras formas de inversión para complementar sus ahorros para la jubilación. Los CDs, las acciones de primera clase o ciertas inversiones inmobiliarias (como una casa de vacaciones que alquila) pueden ser formas razonablemente seguras de agregar a sus ahorros.
Otros aspectos de la planificación de la jubilación.
La planificación de la jubilación incluye mucho más que simplemente cuánto ahorrará y cuánto necesitará. Toma en cuenta su panorama financiero completo.
Su hogar – En el pasado, una casa se consideraba un activo, pero desde el colapso del mercado de la vivienda, los planificadores la ven como un activo menos que antes. Con la popularidad de los préstamos con garantía hipotecaria y las líneas de crédito con garantía hipotecaria, muchos propietarios se están jubilando con deudas hipotecarias.
Una vez que llegue a la jubilación, también está la cuestión de si debe vender su casa. Si todavía vive en la casa donde crió a varios hijos, podría ser más grande de lo que necesita y los gastos que conlleva conservarlo pueden ser considerables. Su plan de jubilación debe incluir una mirada imparcial a su casa y qué hacer con ella.
Planificación patrimonial – Su plan de sucesión aborda lo que sucede con sus activos después de su muerte. Debe incluir un testamento que establezca sus planes, pero incluso antes de eso, debe establecer un fideicomiso o usar alguna otra estrategia para mantener la mayor parte posible protegida de los impuestos sobre el patrimonio.
Eficiencia fiscal – Una vez que alcanza la edad de jubilación y comienza a recibir distribuciones, los impuestos se convierten en un gran problema. La mayoría de sus cuentas de jubilación están gravadas como impuesto sobre la renta ordinario. Eso significa que podría pagar hasta un 37% en impuestos sobre cualquier dinero que tome de su 401 (k) tradicional o IRA. Por eso es importante considerar una Roth IRA o una Roth 401 (k), que le permiten pagar impuestos por adelantado en lugar de realizar un retiro. Si cree que ganará más dinero en el futuro, puede tener sentido hacer una conversión Roth. Un contador o un planificador financiero puede ayudarlo a resolver estas consideraciones fiscales.
Seguro – Un componente clave para la planificación de la jubilación es proteger sus activos. La edad conlleva un aumento de los gastos médicos y tendrá que navegar por el complicado sistema de Medicare. Muchas personas sienten que el Medicare estándar no brinda una cobertura adecuada, por lo que buscan una póliza Medicare Advantage o Medigap para complementarla.
Las mejores cuentas de ahorro de jubilación con ventajas fiscales.
Los IRA Roth y los IRA tradicionales son muy similares, pero difieren en la forma en que se gravan. Con una IRA tradicional, las contribuciones serán gravadas al retirar los fondos de la cuenta. Con una IRA Roth, usted paga impuestos sobre las contribuciones que coloca en la cuenta y no paga impuestos una vez que retira el dinero a la edad de 59.5 años o más. Si usted se retira antes de esta edad, ya sea con una IRA tradicional o Roth, está sujeto a un impuesto adicional del 10% por retiros anticipados a menos que califique para una excepción.
Tanto las IRA Roth como las IRA tradicionales proporcionan un crecimiento libre de impuestos de sus contribuciones hasta que usted se jubile, por lo que es crucial encontrar el corredor en línea adecuado para construir su patrimonio de jubilación. Los corredores y robo-advisors que seleccionamos tienen excelentes herramientas de planificación e información sobre la jubilación. También buscamos tarifas anuales bajas o nulas para la administración de su IRA, para que pueda mantener ese dinero creciendo para su jubilación.
Tarifas: $0 por operaciones de acciones/ETF, $0 más $0.65/contrato para operaciones de opciones.
Fidelity está mejorando sus herramientas de planificación de la jubilación con el fin de involucrar a los millenials en un juego llamado Five Money Musts, que alienta a los nuevos inversores a entrar en los mercados utilizando fondos cotizados en bolsa.
Para aquellos que están más avanzados en el camino hacia la jubilación, hay herramientas para ayudar a organizarse a medida que se acerca la fecha de jubilación, incluyendo una clara explicación de cómo y cuándo tomar los pagos del Seguro Social. Fidelity ofrece todo, desde cuentas administradas hasta autoservicio, y su robot-asesor, Fidelity Go, puede utilizarse para cuentas IRA.
La transferencia del saldo de la cuenta 401(k) de un empleador a una IRA es un proceso que puede ser engorroso y lleno de pasajes sinuosos, pero Fidelity explica claramente los pasos necesarios. Sus calculadoras de jubilación y sus herramientas de fijación de objetivos están escritas en un inglés sencillo y son fáciles de usar.
Ventajas.
Bajos costos de transacción, además de una excelente tecnología de enrutamiento de pedidos que reduce el costo de una transacción al buscar la mejora de los precios.
Abundante ayuda en línea, incluyendo un chatbot que puede responder a la mayoría de las preguntas de los clientes.
Se puede comerciar con una amplia gama de activos. Con los recortes de comisión, todos los ETFs se negocian gratis.
Desventajas.
La plataforma sufrió algunas interrupciones durante los días de gran actividad comercial, pero Fidelity ha estado invirtiendo fuertemente en la infraestructura para evitar que esto suceda en el futuro.
La reinversión automática de dividendos está fijada para toda la cuenta; para cambiarla por una seguridad particular, debe llamar al servicio de atención al cliente.
Encontrar una herramienta o característica particular puede ser difícil debido al sistema de menú de la plataforma.
Tarifas: Acciones gratis, negociación de ETF, $0.65 por contrato de opciones.
Schwab ofrece una amplia gama de activos en los que invertir, y excelentes herramientas de comercio de opciones. Su sección de Jubilación y Planificación de la plataforma web ayuda a los clientes a entender los tipos de cuentas disponibles, incluyendo cómo transferir un antiguo 401(k) a una IRA. Puede hacerlo solo o con un asesor profesional que lo guíe en su camino.
El robo-advisor de Schwab, Intelligent Portfolios, puede ser usado con cualquier tipo de IRA, si prefiere usar su servicio automatizado sin cargo. A medida que se acerca la jubilación, el sitio de Schwab está lleno de formas de generar ingresos de forma segura hasta su fecha objetivo y más allá. Vale la pena tomar el Cuestionario de Ingresos de Jubilación para ver qué áreas de libertad financiera podría querer estudiar más a fondo.
Ventajas
El robo-advisory sin costo, Carteras Inteligentes Schwab, es un buen lugar para empezar a invertir para la jubilación.
Todos los ETFs pueden ser negociados sin incurrir en comisiones de transacción.
El centro de investigación de ETF también tiene un filtro para fondos cerrados, que pueden ser usados para generar ingresos en la jubilación.
Desventajas
Ciertos fondos mutuos incurren en un cargo de $ 76 dólares al comprar.
No hay ningún informe que detalle los ingresos esperados.
Tarifa: 0 dólares por operación bursátil. Las opciones se negocian a $0 por etapa más $0.65 por contrato.
La oferta educativa de Merrill Edge se basa en la experiencia de inversión, la etapa de la vida, los acontecimientos de la vida y la jubilación, guiando a los clientes con artículos, vídeos y seminarios web, y cursos en línea. Casi todas las herramientas disponibles tienen una mirada a largo plazo con un gran enfoque en la planificación de la jubilación, por lo que tener una cuenta IRA aquí tiene mucho sentido.
El artículo de Merrill’s Portfolio Story es una herramienta estupenda para la planificación de la jubilación y para invertir en objetivos. Está personalizada para cada cliente y muestra su asignación de activos y su progreso hacia su objetivo en un diseño atractivo. Puede profundizar en el tema para obtener más información sobre un holding en particular utilizando la función Stock Story de Merrill, que también proporciona detalles sobre las clasificaciones medioambientales, sociales y de gobierno (ESG) de una empresa. Una calculadora de comercio hipotético proyecta cómo un comercio podría impactar en toda su cartera.
Merrill ha realizado una enorme inversión en sus aplicaciones para móviles, lo que refleja el número de clientes que acceden a sus servicios a través de teléfonos inteligentes y tabletas. Las aplicaciones para móviles también incluyen una gran cantidad de contenido de orientación y planificación de la jubilación.
Ventajas
Análisis personalizado de la cartera.
Herramientas de primera clase para la planificación de la jubilación y la etapa de vida.
Noticias personalizadas con contenido de más de 35 proveedores.
Contras
El comercio de opciones complejas es limitado.
Los inversores autodirigidos pueden molestarse por el aparentemente constante empuje hacia la contratación de un asesor financiero.
Tarifas: 0. 25% para la mayoría de las cuentas, sin comisiones de comercio o cargos por retiros, mínimos o transferencias. 0.42%-0.46% para 529 planes. Las carteras subyacentes de ETFs tienen un promedio de 0,07%-0,16% de comisión de gestión.
Wealthfront le permite abrir cuentas IRA tradicionales, IRA Roth, IRA SEP, y reinversiones 401(k) junto con una variedad de cuentas tributables. La planificación y el seguimiento de objetivos es donde Wealthfront brilla. Su tablero muestra todos sus activos y pasivos, dándole un rápido control visual de la probabilidad de alcanzar sus metas. A medida que hace cambios en su vida, como un nuevo trabajo, un cónyuge, tener o adoptar un hijo o comprar una casa, sus planes de Wealthfront se ajustan en consecuencia.
El uso que hace Wealthfront de los datos de terceros lo hace increíblemente útil para todo tipo de planificación, no sólo para la jubilación, y es posible que se encuentre con escenarios que van mucho más allá de sus necesidades de inversión a largo plazo. Incluso puede calcular cuándo podría tomarse un período sabático del trabajo y viajar, mientras sigue haciendo funcionar sus otros objetivos.
Wealthfont parece estar haciendo un fuerte movimiento para integrar todos sus servicios monetarios en una sola plataforma con su concepto de Dinero Autogestionado, en el que usted deposita su sueldo en la plataforma y ésta se encarga de sus finanzas por usted. Este servicio aún no está en funcionamiento, pero es un foco principal de la compañía como parte del próximo gran lanzamiento. Como un paso en esta dirección, Wealthfront lanzó un convertidor de IRA Roth que automatiza el proceso de mover fondos de una IRA tradicional a una cuenta IRA Roth.
Ventajas
Wealthfront proporciona una excelente planificación financiera que le ayuda a ver el panorama general.
La asistencia para fijar objetivos del asesor robótico se profundiza en los grandes objetivos, como la compra de una casa y los ahorros para la universidad.
Si usted tiene múltiples objetivos además de la jubilación, la herramienta «Path» de Wealthfront le muestra las compensaciones que enfrentará priorizando uno sobre el otro.
Desventajas
Wealthfront no ofrece chat en línea para clientes o posibles clientes.
Las carteras de menos de $ 100 000 dólares no se pueden personalizar más allá de la configuración de riesgo.
Las cuentas de jubilación más grandes con Wealthfront pueden contener fondos mutuos más costosos como un tipo adicional de diversificación.
Monto mínimo de la cuenta: $ 100 dólares ($ 500 dólares como mínimo para las cuentas de jubilación).
Tarifa: 0%
M1 Finance ofrece una combinación única de inversión automatizada con un alto nivel de personalización, lo que permite a los clientes crear una cartera adaptada a sus especificaciones exactas. Puede crear carteras que contengan ETFs de bajo coste o utilizar acciones individuales, o ambas cosas. El cliente objetivo de M1 tiene un enfoque a largo plazo y experiencia en el uso del corretaje tradicional en línea para invertir en acciones y ETFs.
M1 ofrece a estos clientes potenciales una alternativa de bajo costo que permite transacciones de acciones fraccionadas y una gran cantidad de control sobre el contenido de la cartera. Esta es la diferencia clave entre M1 y muchas otras ofertas, ya que a menudo se está renunciando a gran parte del control a cambio de los servicios de gestión de la cartera.
Con M1, usted puede elegir una de las más de 80 carteras de expertos o crear la suya propia. También puedes construir pasteles -el nombre de M1 para los gráficos circulares que muestran las mezclas de activos en una cartera hecha de otros pasteles y mantenerlos todos equilibrados según sus especificaciones. En general, M1 ofrece una plataforma notablemente flexible que incluye filtros de acciones y ETF para ayudar en la selección de inversiones. Este tipo de herramienta y el enfoque que hay detrás de ella son todavía raros en el mundo del robo-asesoramiento.
M1 no se marca a sí mismo como un servicio de asesoramiento, sino que es una plataforma de inversión automatizada diseñada para encargarse de la gestión continua de la cartera que usted crea. Es una plataforma de inversión de «hágalo usted mismo», y espera que usted sepa lo que está haciendo y por qué. Como tal, M1 no tiene muchas herramientas para establecer objetivos más allá de varias docenas de artículos sobre los ahorros para la jubilación. Esto puede resultar molesto para los inversionistas que esperan que se les dé más ayuda, pero los inversionistas intermedios pueden aceptar la falta de distracciones que se interponen en el camino de la creación de una cartera real. Sus ofertas han resonado entre muchos inversores, aunque en febrero de 2020, M1 anunció que había cruzado el umbral de $ 1 000 millones de dólares de activos bajo gestión.
Ventajas
M1 le permite comerciar con acciones fraccionadas para que esté totalmente invertido.
No cobra ninguna comisión por operación ni por gestión de activos.
Hay una variedad de formas de construir carteras, incluyendo más de 80 carteras «expertas» que puedes seguir con el propósito de imitar.
Desventajas
La forma en que M1 coloca los intercambios pone el tiempo de las transacciones fuera de su control. Esto será un problema si usted está tomando un enfoque comercial a su IRA.
Las cuentas con menos de $ 20 dólares y sin actividad comercial durante 90 días tienen un cargo.
M1 no emplea asesores financieros y ofrece muy poca ayuda para establecer objetivos financieros. Tampoco puede consolidar cuentas externas con fines de planificación.
Tarifas: 0,25% (anual) para el plan digital, 0,40% (anual) para el plan premium.
Hay varias maneras de utilizar Betterment: puede sincronizar todas sus cuentas financieras para obtener una visión general de sus activos sin invertir, puede invertir en una de sus carteras, o puede crear una Cartera Flexible con algunas de sus propias especificaciones. Los portafolios se rebalancean cuando es necesario, en lugar de seguir un programa establecido.
Betterment es en gran medida una plataforma basada en objetivos, y hay muchas herramientas de planificación disponibles para los usuarios junto con muchos consejos. Se puede adjuntar un objetivo de inversión específico a cada cartera, que puede ser invertido en diferentes estrategias. Los fondos para objetivos a largo plazo, como el ahorro para la jubilación, pueden asignarse a una de las carteras de mayor riesgo, mientras que los objetivos a corto plazo, como la financiación del pago inicial de una casa, pueden asignarse a las de menor riesgo.
Asimismo, Betterment tiene pasos muy fáciles de seguir para establecer un objetivo, y cada uno de ellos puede ser supervisado por separado. La asignación de activos se muestra en un anillo, con las acciones en tonos verdes y la renta fija en tonos azules. Si se está retrasando en el cumplimiento de sus objetivos de jubilación, Betterment le animará a dejar más a un lado. Esto puede ser un estímulo útil, especialmente para los inversores jóvenes que aún no sienten la urgencia de ahorrar para su jubilación.
Ventajas
La creación de la cuenta IRA de Betterment es rápida y fácil, y las carteras son totalmente transparentes antes de la financiación.
Puede sincronizar las cuentas de jubilación externas con su objetivo de jubilación de Betterment para ver su progreso general con facilidad.
Betterment facilita el cambio de riesgo de la cartera o el cambio a un tipo diferente de cartera.
Desventajas
Los usuarios de la función de planificación son constantemente empujados a financiar una cuenta de mejora.
El plan estándar incurre en un cargo de $ 199 – $ 299 por hablar con un planificador financiero.
Por qué debería considerar un Roth IRA.
Imagen de Frank Busch
Los IRA Roth son fantásticos vehículos de inversión. Esto se debe a que tienen una gran ventaja frente a los impuestos. He aquí algunas razones por las que un IRA Roth puede ser una gran oportunidad:
Ventajas fiscales.
Pague los impuestos de sus contribuciones ahora y no cuando retire su dinero. Esto también significa que no sólo las ganancias que hace su cuenta crecen libres de impuestos mientras están en la cuenta – no se verá afectado por el impuesto sobre las ganancias de capital – sino que cuando retire el dinero de su cuenta en el momento de la jubilación, no pagará ningún impuesto sobre él. Si crees que estarás en un nivel de impuestos más alto cuando te retires, entonces esto es una gran ventaja.
No hay distribuciones mínimas requeridas (RMD).
No hay una edad en la que se le obligue a retirar dinero debido a los RMD. Esto significa que puede dejarle toda la cuenta a un hijo o nieto, proporcionando años de distribuciones libres de impuestos.
Capacidad de retirar las contribuciones.
Con los impuestos ya pagados, puede retirar sus contribuciones en cualquier momento, tanto sin impuestos como sin penalizaciones. Las contribuciones se refieren al dinero que usted pone y no a las ganancias de inversión de esas contribuciones. También te permite usar tu Roth como un fondo de emergencia de respaldo, si lo necesitas.
Diversificación de los impuestos en la jubilación.
Cuando empieces a retirar dinero de tus cuentas de jubilación, como su 401(k) y su IRA tradicional, tu ingreso imponible aumentará. Esto podría causar que su nivel impositivo aumente también. Pero como el dinero de la cuenta Roth no es un ingreso imponible; esto te permite barajar las distribuciones para no tener que aumentar su nivel impositivo. Finalmente, esto es especialmente útil en los años anteriores a los 70 años y medio, cuando los RMD hacen efecto.
¿Para quién es mejor el IRA Roth?
Las cuentas IRA Roth son las mejores para aquellos cuyo ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) está por debajo del límite para 2020 ($ 124 000 dólares si son solteros y $ 196 000 dólares si están casados), y para aquellos que creen que cuando se jubilen estarán en un nivel impositivo más alto que el actual.
Sin embargo, siempre es beneficioso tener sus ahorros de jubilación diversificados para fines tributarios. Toma en cuenta que los solteros con MAGI entre $ 124 000 y $ 139 000 dólares ($ 196 000 y $ 206 000 dólares para los casados que presentan una declaración conjunta) pueden hacer contribuciones reducidas a una cuenta IRA Roth.
La diversificación de impuestos significa tener una variedad de cuentas de jubilación con el objetivo de maximizar los retiros sin empujarse a un nivel de impuestos más alto.
Así es como funciona. Cuando puedes retirar dinero sin penalidades de sus cuentas de retiro a partir de la edad 59.5 años, usted retira de sus ahorros tradicionales de IRA sólo hasta el límite del siguiente nivel de impuestos.
Luego puedes retirar ahorros adicionales de tu IRA Roth, ya que no se agrega a su ingreso gravable porque ya estaba gravado cuando fue aportado por primera vez. Esto te permitirá mantener tu ingreso gravable bajo mientras que puedes sacar una suma mayor de sus cuentas de jubilación.
¿Cómo califica para un IRA Roth?
Si es soltero(a), debe tener un ingreso bruto ajustado modificado inferior a $ 139 000 dólares para contribuir, pero las contribuciones se reducen a partir de $ 124 000 dólares.
Si está casado y presenta una solicitud conjunta, su ingreso bruto ajustado modificado debe ser inferior a $206 000, con una reducción progresiva a partir de $196 000.
¿Cuánto puedo contribuir a un IRA Roth?
Para 2019 y 2020, puede contribuir con un máximo de $ 6 000 dólares ($ 7 000 dólares si tiene 50 años o más al final del año) o con su compensación gravable del año si está por debajo del número permitido.
¿Cómo crece un Roth IRA?
Una cuenta de jubilación, ya sea una IRA tradicional, Roth IRA, o 401(k), se acumula a medida que se contribuye a la cuenta. Estas cuentas también crecen con el tiempo debido al interés compuesto. La capitalización significa que cada año sus contribuciones ganan interés, su saldo aumenta. Al año siguiente, usted gana interés sobre el aumento del saldo. Como resultado, la cantidad total de interés ganado aumenta cada año, incluso si ya no está contribuyendo a su cuenta.
Además de las cuentas que devengan intereses, el dinero de la jubilación, incluidos los fondos de su cuenta IRA Roth, se puede invertir en los mercados. Estos fondos pueden ser colocados en acciones, ETFs, fondos mutuos y otros activos financieros. Cuando estos activos suben de valor, pueden aumentar significativamente el valor de su cuenta de jubilación.
Cualquier profesional de la salud mental le dirá que compararse con otros no es bueno para su tranquilidad. Sin embargo, cuando se trata de los ahorros para la jubilación, tener una idea de lo que hacen los demás puede ser información útil.
Puede ser difícil determinar exactamente cuánto necesitará para sus propios días posteriores a la carrera, pero averiguar cómo están planificando los demás -o no- puede ofrecer un punto de referencia para establecer objetivos e hitos.
401(k): Promedios de la cuenta por generación.
La buena noticia es que los americanos han estado haciendo un esfuerzo para ahorrar más. Según Fidelity Investments, la empresa de servicios financieros que administra más de $ 7,3 billones de dólares en activos, el saldo promedio del plan 401(k) alcanzó los $ 112 300 dólares en el cuarto trimestre de 2019. Esto supone un aumento del 7 % con respecto a los $ 95 600 dólares del cuarto trimestre de 2019. Cabe señalar que las cantidades del primer trimestre de 2020 probablemente serán diferentes en función de la volatilidad económica causada por la pandemia mundial.
¿Cómo se desglosa eso por edad? Así es como Fidelity calcula las cifras:
Veinteañeros (20-29 años)
Saldo promedio de 401(k): $ 10 500 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 7 %
Treintañeros (30-39 años)
Saldo promedio de 401(k): $ 38 400 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 8 %
Entre los millenials (que Fidelity define como aquellos nacidos entre 1981-1997), las contribuciones a las cuentas individuales aumentaron un 21 % en comparación con el cuarto trimestre de 2018. Esta generación contribuyó con aproximadamente $ 373 millones de dólares a las cuentas individuales, un 46 % más que en el cuarto trimestre anterior. Las cuentas IRA de Roth representaron el 73 % de las contribuciones millenials.
Cuarentas (40–49 años)
Saldo promedio de 401(k): $ 93 400 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 8 %
El salto en el tamaño del balance de la cuenta para la Generación X podría reflejar el hecho de que esta gente ha registrado un buen par de décadas en la fuerza de trabajo, y han estado contribuyendo a los planes por más tiempo. La tasa de contribución ligeramente mayor puede reflejar el hecho de que muchos están en sus años de máxima ganancia.
Cincuentas (50–59 años)
Saldo medio de 401(k): $ 160 000 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 10 %
El aumento de la tasa de contribución de este grupo sugiere que muchos están aprovechando la disposición de recuperación de los 401(k), que permite a las personas de 50 años o más depositar más ($ 6 000 dólares adicionales en 2019 y $ 6 500 dólares en 2020) que la cantidad estándar.
Sesentas (60–69 años)
Saldo promedio de 401(k): $ 182 100 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 11 %
En cuanto a los ahorros, es ahora o nunca para este grupo. El hecho de que la tasa de contribución sea tan alta a como lo es, sugiere que muchos baby boomers siguen trabajando durante esta década de sus vidas.
Setentas (70–79 años)
Saldo medio de 401(k): $ 171 400 dólares
Tasa de contribución (% de los ingresos): 12 %
A partir de enero de 2020, la Ley de Asignaciones Consolidadas Adicionales eliminó el límite de edad que hacía imposible que las personas de 75 años o mayores hicieran contribuciones a las cuentas individuales tradicionales. Esto abrió una opción adicional de ahorros para la jubilación para aquellos que actualmente trabajan o dirigen su propio negocio.
Por supuesto, estamos viviendo en un mundo muy diferente en 2020 de lo que estábamos en 2019. No se sabe con certeza cómo se verá afectada la capacidad de ahorro de cada generación para la jubilación por el impacto financiero de la pandemia de COVID-19.
Metas de ahorro para la jubilación.
Imagen de Pawel Czerwinski
¿A qué debería aspirar, a ahorrar? Fidelity tiene algunas ideas bastante concretas. A los 30 años, la empresa calcula que deberías haber ahorrado una cantidad igual a tu salario anual.
Si ganas $ 50 000 dólares a los 30 años, deberías tener $ 50 000 dólares en el banco para la jubilación. A los 40 años, deberías tener tres veces tu salario anual. A los 50 años, seis veces su salario; a los 60 años, ocho veces; y a los 67 años, 10 veces. Si llegas a los 67 años y ganas 75 000 dólares al año, deberías tener 750 000 dólares ahorrados.
También está la regla del 80 % de la vieja escuela: ahorra todo lo que necesites para tener el equivalente al 80% de tu salario durante unos 20 años.
Eso requeriría alrededor de 1,2 millones de dólares para la misma persona que gana 75 000 dólares si no se tiene en cuenta la inflación en la mezcla. Ese número sube a entre 1,5 y 1,8 millones de dólares dependiendo de cómo intente factorizarlo.
Como sea que decidas calcularlo, todos estamos de acuerdo en que es suficiente dinero.
Medición.
Si se comparan estos criterios con las cifras del saldo promedio de los 401(k) de Fidelity, parece que la mayoría de los estadounidenses están atrasados en el ahorro para la jubilación, incluso si tienen activos en cuentas distintas de sus 401(k).
Un estudio de la Oficina de Responsabilidad del Gobierno de 2019 encontró que casi el 48 % de los estadounidenses mayores de 55 años no tienen ningún fondo de reserva para la jubilación o un plan de pensiones tradicional.
Los que sí tienen fondos de jubilación no tienen suficiente dinero en ellos: Las personas de 56 a 61 años tienen un promedio de $ 163 577 dólares, y las de 65 a 74 años tienen incluso menos en ahorros. Cualquier planificador financiero estaría de acuerdo en que no es suficiente. En su 19ª encuesta anual, el Centro Transamericano de Estudios sobre la Jubilación encontró que los millenials tenían ahorros medios para la jubilación de aproximadamente $ 23 000 dólares, en comparación con $ 64 000 dólares para los de la Generación X y $ 144 000 dólares para los baby boomers.
Conclusiones similares provienen del Instituto de Política Económica: Estima que las personas de 32 a 37 años han ahorrado alrededor de $ 31 644 dólares, pero esa cifra aumenta sustancialmente a alrededor de $ 67 720 dólares para las personas de 38 a 43 años. Para los que tienen entre 44 y 49 años, el promedio de los ahorros para la jubilación es de $ 81 347 dólares. Por último, los que tienen entre 50 y 55 años han ahorrado un promedio de $ 124 831 dólares. Aunque estas cifras pueden parecer saludables, todas ellas están muy por debajo incluso de los objetivos más conservadores.
Parte del problema, según TransAmerica, podría ser la falta de comprensión y educación financiera. El 68 % de los trabajadores creen que no saben tanto sobre la jubilación como deberían. De hecho, el 37 % de los trabajadores dicen que no saben nada sobre la asignación de activos y alrededor del 22 % admite no saber cómo se invierte el dinero de su jubilación.
En este sentido, sólo el 20 % de los estadounidenses dice saber «mucho» sobre el Seguro Social, aunque casi el 74 % espera que sea una fuente significativa de ingresos cuando dejen de trabajar.
La Administración del Seguro Social afirma que sus beneficios de jubilación están diseñados para reemplazar sólo alrededor del 40 % del salario del trabajador promedio.
Cómo darle la vuelta.
Lo triste pero cierto es que la mayoría de los americanos no tienen ni de cerca suficientes ahorros para sostenerse hasta la jubilación.
¿Cómo se evita ese destino? Primero, convirtiéndose en un estudiante del proceso de ahorro para la jubilación. Aprende cómo funcionan el Seguro Social y Medicare, y lo que podrías esperar de ellos en términos de ahorros y beneficios.
Luego, averigua cuánto crees que necesitarás para vivir cómodamente después de que pasen sus nueve a cinco días de beneficios. Basándose en eso, intenta alcanzar una meta de ahorro y desarrolla un plan para llegar a la suma que necesitas cuando lo necesites.
Es importante que empieces lo antes posible. La jubilación puede parecer muy lejana, pero cuando se trata de ahorrar para ella, los días se reducen a unos pocos preciosos, y cualquier retraso cuesta más a largo plazo.
