La contabilidad es el proceso de registrar transacciones financieras que pertenecen a una empresa. El proceso contable incluye resumir, analizar y reportar las transacciones a agencias de supervisión, reguladores y entidades de recaudación de impuestos. Los estados financieros utilizados en contabilidad son un resumen conciso de las transacciones financieras durante un período contable, que resumen las operaciones, la posición financiera y los flujos de efectivo de una empresa.
¿Cómo funciona la contabilidad?
La contabilidad es una de las funciones clave para todos los negocio. Puede ser manejado por un contador en una pequeña empresa, o por departamentos financieros importantes con docenas de empleados en empresas más grandes. Los informes generados por varias corrientes de contabilidad, como la contabilidad de costos y la contabilidad administrativa, son invaluables para ayudar a la administración a tomar decisiones comerciales informadas.
Los estados financieros que resumen las operaciones, la posición financiera y los flujos de efectivo de una gran empresa durante un período en particular son informes concisos y consolidados basados en miles de transacciones financieras individuales. Como resultado, todas las designaciones contables son la culminación de años de estudio y exámenes rigurosos combinados con un número mínimo de años de experiencia contable práctica.
Si bien las funciones contables básicas pueden ser manejadas por un tenedor de libros, la contabilidad avanzada generalmente es manejada por contadores calificados que poseen titulos como Contador Público Certificado (CPA) o Contador de Gestión Certificado (CMA) en los Estados Unidos. En Canadá, las tres designaciones: Contador colegiado (CA), Contador general certificado (CGA) y Contador administrativo certificado (CMA), se han unificado bajo la designación de Contador profesional colegiado (CPA).
Tipos de contabilidad.
Contabilidad financiera.
La contabilidad financiera se refiere a los procesos utilizados para generar estados financieros intermedios y anuales. Los resultados de todas las transacciones financieras que ocurren durante un período contable se resumen en el balance general, el estado de cuenta y el estado de flujo de efectivo. Los estados financieros de la mayoría de las empresas son auditados anualmente por una firma contable externa. Para algunas, como las empresas que cotizan en bolsa, las auditorías son un requisito legal. Sin embargo, los prestamistas también suelen exigir los resultados de una auditoría externa anualmente como parte de sus convenios de deuda. Por lo tanto, la mayoría de las empresas tendrán auditorías anuales por una razón u otra.
Contabilidad de gestión.
La contabilidad administrativa utiliza muchos de los mismos datos que la contabilidad financiera, pero organiza y utiliza la información de diferentes maneras. Es decir, en la contabilidad gerencial, un contador genera informes mensuales o trimestrales que el equipo de administración de una empresa puede usar para tomar decisiones sobre cómo opera la empresa. La contabilidad gerencial también abarca muchas otras facetas de la contabilidad, incluida los presupuestos, la previsión y diversas herramientas de análisis financiero. Esencialmente, cualquier información que pueda ser útil para la administración cae bajo este paraguas.
Contabilidad de costos.
Así como la contabilidad administrativa ayuda a las empresas a tomar decisiones sobre la administración, la contabilidad de costos ayuda a las empresas a tomar decisiones sobre los costos. Esencialmente, la contabilidad de costos considera todos los costos relacionados con la producción de un producto. Los analistas, gerentes, dueños de negocios y contadores utilizan esta información para determinar cuánto deberían costar sus productos. En la contabilidad de costos, el dinero se considera un factor económico en la producción, mientras que en la contabilidad financiera, el dinero se considera una medida del desempeño económico de una empresa.
Requisitos de contabilidad.
En la mayoría de los casos, los contadores utilizan los principios de contabilidad generalmente aceptados (GAAP) y otros marcos regulatorios contables cuando preparan estados financieros en los EE.UU. Esto es un conjunto de estándares y principios diseñados para mejorar el poder comparar y la consistencia de los informes financieros entre industrias. Sus estándares se basan en la contabilidad de doble entrada, un método en el que cada transacción contable se ingresa como débito y crédito en dos cuentas del libro mayor separadas que se acumularán en el balance y el estado de resultados.
Historia de la Contabilidad.
La historia de la contabilidad existe casi tanto tiempo como el dinero mismo. La historia de la contabilidad se remonta a las civilizaciones antiguas de Mesopotamia, Egipto y Babilonia. Por ejemplo, durante el Imperio Romano, el gobierno tenía registros detallados de sus finanzas. Sin embargo, la contabilidad moderna como profesión solo ha existido desde principios del siglo XIX.
Luca Pacioli es considerado «El padre de la contabilidad y la teneduría de libros» por sus contribuciones al desarrollo de la contabilidad como profesión. Un matemático italiano y amigo de Leonardo da Vinci, Pacioli publicó un libro sobre el sistema de doble entrada de la contabilidad en 1494.
En 1880, la profesión moderna de contabilidad estaba plenamente formada y reconocida por el Instituto de Contadores Públicos de Inglaterra y Gales. Este instituto creó muchos de los sistemas mediante los cuales los contadores ejercen hoy en día. La formación del instituto se produjo en gran parte debido a la Revolución Industrial. Los comerciantes no solo necesitaban rastrear sus registros, sino que también buscaban evitar la bancarrota.
¿Qué es el índice de rotación de cuentas por cobrar o Receivables Turnover Ratio?
El índice de rotación de cuentas por cobrar es una medida contable que se utiliza para cuantificar la eficacia de una empresa en el cobro de sus cuentas por cobrar. El índice muestra qué tan bien una empresa usa y administra el crédito que otorga a los clientes y qué tan rápido se cobra o se paga la deuda a corto plazo.
Fórmula y cálculo de la tasa de rotación de cuentas por cobrar
Rotación de cuentas por cobrar = Ventas netas a crédito / Cuentas por cobrar promedio
Agregue el valor de las cuentas por cobrar al comienzo del período deseado al valor al final del período y divida la suma entre dos. El resultado es el denominador de la fórmula (promedio de cuentas por cobrar).
Divida el valor de las ventas netas a crédito para el período por el promedio de cuentas por cobrar durante el mismo período.
Las ventas netas a crédito son los ingresos generados por las ventas que se realizaron a crédito menos las devoluciones de los clientes.
Lo que puede decirle el índice de rotación de cuentas por cobrar.
Las empresas que mantienen cuentas por cobrar están otorgando préstamos sin intereses a sus clientes, ya que las cuentas por cobrar son dinero adeudado sin intereses. Si una empresa genera una venta a un cliente, podría extender plazos de 30 o 60 días, lo que significa que el cliente tiene de 30 a 60 días para pagar el producto.
El índice de rotación de cuentas por cobrar mide la eficiencia con la que una empresa cobra sus cuentas por cobrar. El índice también mide cuántas veces las cuentas por cobrar de una empresa se convierten en efectivo en un período. El índice de rotación de cuentas por cobrar podría calcularse sobre una base anual, trimestral o mensual.
La tasa de rotación de cuentas por cobrar de una empresa debe identificarse y estudiarse para determinar si una tendencia o patrón se está desarrollando con el tiempo. Además, las empresas pueden rastrear y correlacionar el cobro de cuentas por cobrar con las ganancias para medir el impacto que tienen las prácticas crediticias de la empresa en la rentabilidad.
Para los inversores, es importante comparar la rotación de cuentas por cobrar de varias empresas dentro de la misma industria para tener una idea de cuál es el índice de rotación normal o promedio para ese sector. Si una empresa tiene una tasa de rotación de cuentas por cobrar mucho más alta que la otra, puede resultar una inversión más segura.
Alta rotación de cuentas por cobrar.
Una alta tasa de rotación de cuentas por cobrar puede indicar que la recaudación de cuentas por cobrar de una empresa es eficiente y que la empresa tiene una alta proporción de clientes de calidad que pagan sus deudas rápidamente.
Una proporción alta también puede sugerir que una empresa es conservadora cuando se trata de otorgar crédito a sus clientes. La política de crédito conservadora puede ser beneficiosa, ya que podría ayudar a la empresa a evitar extender crédito a clientes que tal vez no puedan pagar a tiempo.
Baja rotación de cuentas.
Por le contrario, un índice de rotación de cuentas por cobrar bajo puede deberse a que una empresa tiene un proceso de cobro deficiente, políticas de crédito incorrectas o clientes que no son financieramente viables o solventes.
Por lo general, un índice de rotación bajo implica que la empresa debe re-evaluar sus políticas crediticias para garantizar el cobro oportuno de sus cuentas por cobrar. Sin embargo, si una empresa con un índice bajo mejora su proceso de cobranza, podría dar lugar a una afluencia de efectivo por cobrar créditos o cuentas por cobrar antiguos.
La diferencia entre la rotación de cuentas por cobrar y la rotación de activos.
El índice de rotación de activos mide el valor de las ventas o los ingresos de una empresa en relación con el valor de sus activos. El índice de rotación de activos es un indicador de la eficiencia con la que una empresa utiliza sus activos para generar ingresos. Cuanto mayor sea el índice de rotación de activos, más eficiente será una empresa. Por el contrario, si una empresa tiene un índice de rotación de activos bajo, indica que no está utilizando sus activos de manera eficiente para generar ventas.
El índice de rotación de cuentas por cobrar mide la efectividad de una empresa en cobrar sus cuentas por cobrar o el dinero adeudado por los clientes. El índice muestra qué tan bien usa y administra una empresa el crédito que otorga a los clientes y qué tan rápido se cobra o se paga la deuda a corto plazo.
Limitaciones del uso del índice de rotación de cuentas por cobrar.
Como cualquier métrica que intente medir la eficiencia de un negocio, el índice de rotación de cuentas por cobrar viene con un conjunto de limitaciones.
Algunas empresas usan las ventas totales en lugar de las ventas netas al calcular su índice de rotación, lo que infla los resultados. Si bien esto no siempre tiene la intención de ser deliberadamente engañoso, los inversores deben tratar de determinar cómo una empresa calcula su índice o calcular el índice de forma independiente.
Las cuentas por cobrar pueden variar drásticamente a lo largo del año. Por ejemplo, las empresas que son estacionales probablemente tendrán períodos con altas cuentas por cobrar junto con quizás un bajo índice de rotación y períodos en los que las cuentas por cobrar sean menores y puedan administrarse y recaudarse más fácilmente.
Cualquier comparación de la tasa de rotación debe hacerse con empresas que están en la misma industria y, idealmente, tienen modelos comerciales similares. Las empresas de diferentes tamaños a menudo pueden tener estructuras de capital muy diferentes, lo que puede influir en gran medida en los cálculos de rotación, y lo mismo ocurre a menudo con empresas de diferentes industrias.
Por último, una baja rotación de cuentas por cobrar puede no indicar necesariamente que la empresa no emite crédito ni cobra deudas. Por ejemplo, si la división de distribución de la empresa funciona mal, es posible que no entregue los productos correctos a los clientes de manera oportuna. Como resultado, los clientes podrían retrasar el pago de sus cuentas por cobrar, lo que disminuiría el índice de rotación de cuentas por cobrar de la empresa.
¿Cómo elegir entre Roth IRA, IRA tradicionales y 401 (k)?
Un buen plan de jubilación puede ayudarte a construir tus ahorros para el retiro. Pero dadas las diferentes características y beneficios de los distintos tipos de IRA y planes 401 (k), puede ser un desafío encontrar el adecuado para tu situación. La buena noticia es que puedes tener más de uno.
A continuación, presentamos diferentes escenarios y factores a considerar cuando se enfrenta a la elección de una cuenta de inversión para el retiro.
Las cuentas de jubilación individuales, o IRA por sus siglas en inglés, son cuentas con ventajas fiscales que mantienen las inversiones que elija. Hay dos tipos principales de IRA: tradicionales y Roth. Debes tener ingresos del trabajo (sueldos, salarios y similares) para contribuir a cualquiera de los dos.
Los límites y los beneficios fiscales para las IRA los establece el IRS. Los límites de contribución para las cuentas IRA tradicionales y las cuentas IRA Roth son los mismos. Para 2019 y 2020, puede contribuir hasta $ 6,000 al año, más $ 1,000 adicionales si tiene 50 años o más al final del año fiscal.
Debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD por sus siglas en inglés) de una IRA tradicional, que son retiros anuales calculados. Por el contrario, las IRA Roth no tienen RMD durante la vida del propietario. Eso hace que una IRA Roth sea un buen vehículo de transferencia de riqueza porque puedes transferir toda la cuenta, junto con sus beneficios fiscales, a tus herederos.
Si es elegible para ambos tipos de IRA, la elección generalmente depende de cuándo deseas pagar impuestos, si hoy o al jubilarse.
Límites de ingresos tradicionales de IRA.
Con una IRA tradicional obtienes una exención de impuestos por adelantado pero pagas impuestos sobre los retiros durante la jubilación. Una advertencia: siempre puedes deducir tus contribuciones en su totalidad ,solo si tú y tu cónyuge no tienen un 401(k) o algún otro plan de jubilación en el trabajo. De lo contrario, tu deducción podría reducirse o eliminarse, según tus ingresos.
Aquí hay un resumen de los límites de contribución de 2020 según el IRS
Límites de deducción de IRA tradicional para el 2020.
Si tu estado civil para efectos de la declaración es …
Y tu AGI modificado es …
Entonces puedes tomar …
Soltero, cabeza de familia, viudo (a) calificado, casado que presenta declaración conjunta o por separado y ninguno de los cónyuges está cubierto por un plan en el trabajo.
Cualquier monto.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) que califica y está cubierto por un plan en el trabajo
$ 104 000 o menos.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Mas de $ 104 000 pero menos de $ 124 000.
Deducción parcial.
$ 124 000 o mas
Sin deducción.
Casado que presenta una declaración conjunta y tu cónyuge está cubierto por un plan en el trabajo, pero tu no
$ 196 000 o menos
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Más de $ 196 000 pero menos de $ 206 000.
Deducción parcial.
$ 206 000 o más.
Sin deducción.
Soltero o cabeza de familia y está cubierto por un plan en el trabajo
$ 65 000 o menos.
Una deducción completa hasta el monto de tu límite de contribución.
Más de $ 65 000 pero menos de $ 75 000.
Deducción parcial
$ 75 000 o más.
Sin deducción.
Casado que presenta una declaración por separado y cualquiera de los cónyuges está cubierto por un plan en el trabajo
Menos de $ 10 000.
Deducción parcial.
$ 10 000 o más.
Sin deducción.
Límites de ingresos Roth IRA.
Con una cuenta Roth IRA, tu contribución no es deducible de impuestos, pero las distribuciones calificadas están libres de impuestos y multas. Para calificar, deben haber pasado al menos cinco años desde que contribuiste por primera vez a un Roth, y uno de los siguientes también debe ser válido:
Tienes al menos 59 años y medio.
Tienes una discapacidad.
Estás utilizando la distribución para comprar una primera casa (límite de por vida: $ 10,000).
Has fallecido (y tu beneficiario recibirá las distribuciones).
A diferencia de las IRA tradicionales, las Roth IRA tienen límites de ingresos para las contribuciones. En resumen, si gana demasiado dinero, no puede contribuir a un Roth. Los límites se basan en tu ingreso bruto ajustado modificado y tu estado civil para efectos de la declaración:
Límites de ingresos para Roth IRA para el 2020
Estado civil
AGI modificado
Límite de contribución
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado.
$196,000 o menos
$ 6 000 ($ 7 000 si tiene 50 años o más).
Mas de $ 196 000 pero menos de $ 206 000.
Reducido.
$ 206 000 o más.
No elegible.
Soltero, cabeza de familia o casado que presenta la declaración por separado (y no vivió con tu cónyuge en ningún momento durante el año).
$ 124 000 o menos.
$ 6 000 ($ 7 000 si tiene 50 años o más).
Mas de $ 124 000 pero menos de $ 139 000.
Reducido.
$ 139 000 o más.
No elegible.
Casado que presenta una declaración por separado (si vivió con tu cónyuge en cualquier momento durante el año).
Menos de $ 10 000.
Reducido.
$ 10 000 o más.
No elegible.
En general, un Roth es la mejor opción si esperas estar en una categoría impositiva más alta durante tu jubilación o si esperas tener ganancias significativas en la cuenta. Siempre que aceptes distribuciones calificadas, nunca pagarás impuestos sobre las ganancias.
Planes 401 (k).
Al igual que las IRA, los planes 401 (k) son cuentas con ventajas fiscales que se utilizan para ahorrar para la jubilación. Pero en lugar de ser creados por individuos, son ofrecidos por empleadores.
Límites de contribución 401 (k).
Para 2020, puedes contribuir hasta $ 19 500 a tu 401 (k), o $ 25 500 si tienes 50 años o más. Los empleadores también pueden contribuir. Para 2020, hay un límite de $ 57 000 en las contribuciones combinadas de empleados y empleadores, o $ 63 500 si tienes 50 años o más.
Estos altos límites de contribución son una ventaja que tienen los planes 401 (k) sobre los IRA tradicionales y Roth IRA.
¿Qué sucede si solo puede contribuir a un 401(k) o a una IRA?
Puede ser que sea elegible para hacer contribuciones tradicionales IRA o Roth IRA, así como contribuciones de aplazamiento de sueldo a un plan 401 (k). Pero es posible que no pueda permitirse hacer ambas cosas. Debe decidir qué es lo más beneficioso: hacer que uno, dos o los tres funcionen.
¿Qué opciones de inversión están disponibles? Las grandes corporaciones suelen limitar las opciones de inversión a los fondos mutuos, bonos e instrumentos del mercado monetario. Las empresas más pequeñas pueden hacer lo mismo, pero normalmente es más probable que permitan la auto-dirección de las inversiones.
Eso significa que los participantes pueden elegir entre acciones, bonos, fondos mutuos y otras inversiones disponibles, similares a las opciones de inversión disponibles en una IRA auto-dirigida. Si las inversiones en el 401 (k) son limitadas, te podría ir mejor si contribuyes a una IRA, que proporcionaría una gama más amplia de opciones de inversión.
Otros puntos a considerar.
Escogiendo entre las dos IRA o el 401 (k), debe considerar otros factores, como:
Edad y horizonte de jubilación: tu horizonte de jubilación y tu edad son siempre puntos importantes a considerar al determinar la asignación adecuada de activos. Sin embargo, si tienes al menos 50 años, participar en un plan que incluye una función de contribución para ponerte al día puede ser una opción atractiva, especialmente si estás atrasado en la acumulación de ahorros para la jubilación.
Si esta situación le resulta familiar, elegir participar en un plan 401 (k) con una función de actualización puede ayudarte a agregar mayores cantidades a tus ahorros cada año. Las cuentas IRA también tienen características de actualización, pero puedes agregar solo $ 1 000, no $ 6 000, a tu contribución.
Propósito de financiaruna cuenta de jubilación: si bien las cuentas de jubilación generalmente están destinadas a financiar tus años de jubilación, algunas personas planean dejar estas cuentas a tus beneficiarios.
En ese caso, debes pensar si deseas dejar activos libres de impuestos a tus beneficiarios y si deseas evitar tener que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que reducirán el saldo en tus cuentas. Roth IRA y 401 (k) te permiten pagar impuestos cuando realizas las contribuciones iniciales. Para las cuentas IRA Roth, las reglas de RMD no se aplican al propietario de la IRA, lo que permite dejar un saldo mayor a los beneficiarios.
Algunas entidades gubernamentales ofrecen planes de jubilación especiales para sus empleados.
Conclusión.
Para aquellos que son elegibles para financiar varios tipos de cuentas de jubilación y tienen el dinero para hacerlo, la elección no es un problema. En cambio, para aquellos que no tienen dinero para financiar varias cuentas, elegir la mejor opción puede ser un desafío.
En muchos casos, se reduce a si prefieres aprovechar las exenciones fiscales en la parte posterior con las IRA Roth o en la parte frontal con las IRA tradicionales. El propósito final de la cuenta, como la jubilación o la planificación patrimonial, es también un factor importante. Un asesor competente en planificación de la jubilación puede ayudar a las personas que enfrentan estos problemas al tomar decisiones prácticas.
Una garantía del hogar, o home warranty, puede ahorrarle dinero y brindarle tranquilidad.
Si es como la mayoría de los americanos, su hogar es la inversión más grande que posee. Una forma de cuidar esa inversión es a través de una garantía para el hogar.
Con tantas compañías de garantía para el hogar en el mercado, podría resultarle difícil encontrar el plan adecuado.
Para comenzar, analizamos más de dos docenas de empresas de garantía de hogar. Tomamos en consideración una variedad de factores como opciones de cobertura, precios y lo fácil que es encontrar información y detalles de los contratos en línea. Aquí están cinco de las mejores compañías de garantía para el hogar en el negocio para 2020.
AFC Home Club: Mejor en general
Ventajas
Bajos costos y tarifas de servicio bajas.
Elige su propio técnico.
Buena selección de planes y complementos.
Desventajas
El tiempo de respuesta de las reclamaciones es de dos a cuatro días.
Debe ingresar datos personales para ver los precios
Calificación BBB: B
Acreditación BBB: Desde el 20 de febrero de 2015
Fundada: 1999
Área de cobertura: a nivel nacional (excepto California, Hawái y Carolina del Sur)
Tarifas de servicio: $ 75 / $ 100 / $ 125
Costo anual: $ 350 a $ 600
Con AFC Home Club, puede elegir entre cuatro planes y una lista de opciones de cobertura adicionales. Si necesita servicio, puede llamar al servicio al cliente 24/7/365 o presentar una reclamación en línea. En general, la empresa enviará un técnico en un plazo de 24 a 48 horas.
Elegimos AFC Home Club como nuestro mejor en general porque es una de las compañías de garantía del hogar más flexibles para obtener un servicio rápido y confiable.
Si tiene una póliza de AFC Home Club, tiene derecho a varios «beneficios adicionales para miembros», que incluyen:
Moneytips: monitoreo de crédito gratuito y alertas de protección de identidad
DealCash: ahorros en miles de restaurantes y minoristas participantes
Red de alertas de emergencia: alertas para notificar a amigos y familiares en caso de emergencia
AFC Home Club ofrece cuatro planes (los precios dependen del plan y la tarifa de servicio que elija):
Plan para Sistemas: aire acondicionado, sistema de calefacción, calentador de agua, sistema eléctrico, sistema de plomería y conductos.
Silver Plan: lavadora / secadora, refrigerador, estufa / horno, lavaplatos, triturador de basura y abre-puertas de garaje.
Gold Plan: Todo lo que cubre el Plan para Sistemas y el Plan Silver.
Platinum Plan: todo lo que cubre el Plan Gold más máquina de hielo y microondas integrado.
También puede agregar cobertura para:
Bomba de sumidero
Sistema séptico
Piscina y spa
Dispensador de agua caliente
Congelador independiente
Calentador de agua sin tanque
Aspiradora central
Bomba de pozo
American Residential Warranty: mejor precio.
Ventajas
Calificación A + BBB
Bajos costos
Elige su propio técnico
Desventajas
Límites anuales bajos en algunos aparatos y sistemas
No acreditado por BBB
Calificación BBB: A +
Acreditación BBB: N / A
Fundada: 1946
Área de cobertura: Nacional
Tarifas de servicio: $ 55
Costo anual: $ 300 a $ 720
American Residential Warranty es nuestra opción para mejor precio porque la compañía es muy transparente sobre sus tarifas, tiene planes que comienzan con precios bajos y cobra tarifas de servicio bajas. Los planes también son personalizables, la cobertura está disponible en todo el país, y la compañía tiene una calificación A + con el Better Business Bureau.
Obtendrá servicio inmediato para emergencias; otras solicitudes de servicio se atienden en un plazo de 24 a 48 horas. Puede hablar con un representante de servicio al cliente en vivo con sede en los EE. UU. 24/7/365. Además, puede elegir su propio proveedor de servicios o utilizar la red de técnicos autorizados previamente seleccionados de la empresa.
American Residential Warranty ofrece cuatro planes básicos:
Cocina Plus ($ 34.99 / mes): microondas empotrado, lavaplatos, triturador de basura, sistema eléctrico interior, extractor de aire de la cocina, estufa / horno, refrigerador (excluyendo la máquina de hielo) y calentador de agua.
Refrigeración y Calefacción ($ 39,99 / mes): aire acondicionado central, calefacción central de la casa, humidificador y sistema eléctrico interior.
Platinum ($ 49.99 / mes): todo lo que cubren los planes Cocina Plus y Refrigeración y Calefacción.
Platinum Premier ($ 59.99 / mes): todo lo que cubre el plan Platinum, además de ventiladores de techo, conductos, abre-puertas de garaje, interrupciones de plomería (accesorios no incluidos), sistema de plomería (accesorios no incluidos), campana extractora y máquina de hielo para refrigerador.
Puede personalizar aún más su plan con paquetes o al incluir cobertura para cualquiera de los siguientes complementos:
Cobertura de aire acondicionado mejorada
Cobertura ampliada en varios dispositivos y sistemas («Deluxe Advantage»)
Bomba de pozo
Piscina y spa
Cocina adicional / horno / placa de cocción
Refrigerador o congelador adicional
Aire Acondicionado adicional
Sistema de plomería (incluido con Platinum Premier)
Ventiladores de techo (incluidos con Platinum Premier)
Cobertura de plomería mejorada que incluye grifos y accesorios («Ventaja de plomería»)
Pérdida de alimentos
Líneas externas de agua o alcantarillado
Calentador de agua (incluido con Platinum Premier, Platinum y Cocina Plus)
Lavadora y secadora de ropa (incluida con Platinum Premier)
Máquina de hielo (incluida con Platinum Premier)
Microondas integrado (incluido con Platinum Premier, Platinum y Cocina Plus)
Amazon Home Warranty: mejores calificaciones y reputación
Ventajas
Calificación B + BBB y críticas positivas de los clientes
El plan de electrodomésticos cubre más que solo electrodomésticos
Gran selección de complementos de cobertura
Desventajas
Solo una opción de tarifa de servicio.
Debe ingresar datos personales para ver los precios.
Calificación BBB: A +
Acreditación BBB: Desde el 11 de diciembre de 2018
Fundada: 2009
Área de cobertura: Nacional
Tarifas de servicio: $ 75
Costo anual: $ 349 a $ 549
La garantía del hogar de Amazon (no afiliada a amazon.com) solo existe desde hace 10 años, pero ya se ha ganado una sólida reputación. La compañía tiene una calificación A + con Better Business Bureau y una impresionante calificación de 4.5 / 5 estrellas de más de 700 comentarios de clientes.
Amazon Home Warranty ofrece tres planes y más opciones de cobertura adicional que la mayoría de las otras compañías de garantía del hogar. Esto puede ser una ventaja si tiene una casa de gama alta con múltiples sistemas o características personalizadas (el precio varía según la región y el plan):
Plan para Electrodomésticos: lavaplatos, refrigerador (incluida la máquina de hielo), lavadora / secadora, compactadora de basura, horno / estufa, horno microondas, dispensador de agua caliente instantánea, triturador de basura, ventilador del ático, ventilador de techo, extractor de aire en el baño, timbre de la puerta, y campana extractora / ventilador de cocina.
Plan para Sistema: sistema de aire acondicionado centralizado, sistema de calefacción central, plomería (incluidos los paros), sistema eléctrico, calentador de agua, conductos, bañera de hidromasaje y abrepuertas de garaje.
Plan Combinado: todo lo que se incluye en los planes del dispositivo y del sistema.
También puede agregar cobertura para su:
Piscina y spa
Aire Acondicionado central adicional
Calefacción central adicional
Refrigerador adicional
Calentador de agua adicional
Congelador independiente
Sistema de rociadores para césped
Sistema séptico
Humidificador para toda la casa
Bomba de sumidero
Aspiradora central
Bomba de pozo
Refrigerador de vino
Bomba de tanque séptico
Suavizador de agua
Cinch Home Services: lo mejor para un servicio garantizado.
Ventajas
Protección para condiciones preexistentes desconocidas.
Cobertura de óxido y corrosión.
Garantía de mano de obra de 180 días.
Desventajas
Sin cobertura en Alaska y Hawái.
No hay opción para elegir su propio técnico.
Calificación BBB: A-
Acreditación BBB: Desde el 27 de junio de 2019
Fundada: 1979
Área de cobertura: a nivel nacional (excepto Alaska y Hawái)
Tarifas de servicio: $ 100 / $ 125 / $ 150
Costo anual: $ 385 a $ 1,000 +
Independientemente del plan de Cinch Home Services que elija, no se le negará la cobertura por condiciones preexistentes desconocidas, óxido o corrosión. Además, hay una «garantía de mano de obra» de 180 días. Si el problema persiste, Cinch lo solucionará sin costo adicional. Si necesita hacer un reclamo, puede abrir una solicitud de servicio en línea, preguntar a Alexa o llamar al servicio al cliente 24/7/365.
Muchas compañías de garantía del hogar tienen una o dos tarifas de servicio para elegir, pero Cinch Home Services ofrece tres. Esto puede facilitar la búsqueda de un plan que se ajuste a su presupuesto: pague más cada mes por un plan con una tarifa de servicio más baja, o viceversa.
La cantidad que paga cada mes depende del plan y la tarifa de servicio que elija y del lugar donde viva. El sitio web de Cinch tiene una cotización en línea fácil de usar: ingrese su código postal y elija un deducible para ver los precios de los distintos planes (no es necesario que ingrese ningún dato personal).
Cinch ofrece tres planes (el precio varía según la región y el plan):
Electrodomésticos: Lavadora / secadora, estufa / horno, lavaplatos, centro de alimentos incorporado, máquina de hielo independiente, microondas empotrado, campana extractora de cocina, refrigerador, compactadora de basura empotrado y horno de pared.
Sistemas integrados: aire acondicionado (incluidos los conductos), ventiladores del ático, ventiladores de techo, aspiradora centralizada, timbres, sistema eléctrico, abre-puertas de garaje, triturador de basura, sistema de calefacción (incluidos los conductos), dispensador instantáneo de agua fría / caliente, sistema de plomería, detectores de humo, bomba de sumidero, baños, calentador de agua, bañera de hidromasaje / bañera de hidromasaje incorporada.
Hogar completo: todo lo que cubren los planes Electrodomésticos y Sistemas integrados.
También puede agregar cobertura para:
Piscina y spa
Sistema séptico
Bomba de pozo
American Home Shield: lo mejor para las opciones de cobertura.
Ventajas
Construye su propio plan.
Opciones de bajo costo.
Complementos de cobertura.
Desventajas
Límites anuales bajos con algunas electrodomésticos y sistemas.
Necesita autorización previa para utilizar su propio técnico.
Calificación BBB: B
Acreditación BBB: Desde el 1 de mayo de 1997
Fundada: 1971
Área de cobertura: a nivel nacional (excepto Alaska, Hawái y algunas partes de Nueva York)
Tarifas de servicio: $ 75 / $ 100 / $ 125
Costo anual: $ 480 a $ 1,000 +
American Home Shield ha estado en el negocio durante casi 50 años. Es el proveedor de garantía para el hogar más grande, y paga más solicitudes de servicio que cualquier otra compañía de garantía para el hogar.
La empresa ofrece varios planes. Sin embargo, algo que distingue a American Home Shield es su cobertura «Construya su propio plan». Esta opción cubre solo los electrodomésticos y sistemas que elija. Piense en ello como un plan de garantía para el hogar personalizado. Cuando un aparato o sistema cubierto se avería, puede solicitar el servicio en línea o llamando al servicio de atención al cliente.
American Home Shield ofrece cuatro planes (el precio varía según la región y el plan):
Plan de electrodomésticos: refrigerador, estufa / horno, lavadora / secadora, lavaplatos, microondas empotrado, compactadora de basura, máquina de hielo independiente, abre-puertas de garaje y centro de alimentos empotrado.
Plan de sistemas: aire acondicionado (incluidos los conductos), calefacción (incluidos los conductos), electricidad, timbres, detectores de humo, ventiladores de techo, plomería (incluidos los paros), calentador de agua, triturador de basura, dispensador instantáneo de agua fría / caliente y aspiradora central.
Plan combinado: todo lo que cubren los planes de Electrodomésticos y Sistemas.
Cree su propio plan: cubre solo los electrodomésticos y sistemas que elija.
También puede agregar cobertura para:
Electrónica (garantía extendida; no se requieren recibos)
Piscinas y spas
Bomba de pozo
Sistema séptico (solo clientes del primer año; no renovable)
Casa de huéspedes (menos de 750 pies cuadrados)
¿Qué es una garantía de hogar o home warranty?
Una garantía para el hogar es un contrato de servicio que ayuda a pagar las reparaciones y reemplazos de los electrodomésticos cubiertos y los principales sistemas del hogar. A cambio de una tarifa mensual o anual, pagara una tarifa de servicio fija cada vez que falla un aparato o sistema.
¿Cómo funciona una garantía de hogar?
Después de elegir un plan, tarifa de servicio y cualquier cobertura adicional, pagara por adelantado durante todo el año o establecerá pagos mensuales. La mayoría de las empresas tienen un «período de espera» de 15 a 30 días después de que compra el plan antes de que la cobertura entre en vigencia.
Una vez que finaliza ese período de espera, puede comenzar a usar la garantía de la hogar. Si compró o recibió una garantía de hogar como parte de una transacción de bienes raíces, su cobertura generalmente comienza cuando cierra la compra su nueva casa.
Si bien los detalles dependen de la compañía, aquí hay un resumen general de cómo funciona una garantía de hogar:
Si un electrodoméstico o sistema cubierto se avería, envíe un reclamo a la compañía de garantía de su hogar. La mayoría de las empresas tienen representantes de servicio al cliente 24 horas al día, 7 días a la semana, 365 días al año, listos para ayudarlo.
La compañía de garantía de su hogar elige un proveedor de servicios.
El proveedor de servicios se comunicara para programar una cita.
El técnico llega a su casa para diagnosticar el problema. Si está cubierto, el técnico repara o reemplaza el artículo.
Pagara la tarifa de servicio a la compañía de garantía de su hogar o directamente al técnico (según su plan). La compañía de garantía de la hogar cubre el resto.
¿Qué cubre una garantía de hogar?
Una garantía para el hogar cubre los electrodomésticos y sistemas elegibles en casas nuevas y usadas. Muchas empresas de garantía de hogar ofrecen tres tipos de planes, que incluyen:
Planos de electrodomésticos (por ejemplo, lavadora / secadora, lavaplatos y refrigerador)
Planes de sistemas (por ejemplo, aire acondicionado, calefacción, plomería y electricidad)
Planes combinados que cubren todo lo incluido en los planes de dispositivos y sistemas
La mayoría de las empresas le permiten agregar cobertura para artículos específicos que no están cubiertos por el plan del dispositivo o del sistema. Los complementos incluyen piscinas, spas, sistemas de rociadores de césped, electrodomésticos adicionales (como un segundo aire acondicionado o refrigerador), pozos y sistemas sépticos.
¿Qué no cubre una garantía de hogar?
Una garantía de hogar puede proporcionar a los propietarios una cobertura importante en caso de que los electrodomésticos o sistemas de sus hogares se averíen o fallen debido al desgaste normal. Sin embargo, las garantías no están diseñadas para reemplazar las pólizas de seguro para propietarios de hogar existentes y no cubren a los propietarios contra muchos de los peligros que cubren las pólizas para propietarios de hogar. Por ejemplo, las garantías no están destinadas a cubrir las reparaciones de los cimientos de una casa o su estructura debido a accidentes, ni cubren a los propietarios contra la responsabilidad si alguien se lastima en su propiedad.
Además, los planes de garantía para el hogar tienen límites de cobertura o topes. Por ejemplo, puede tener cobertura de hasta $ 2,000 por año por electrodoméstico, con un límite de reclamo anual de $ 15,000. Asegúrese de leer detenidamente las letras pequeñas para asegurarse de que comprende lo que cubre el plan y los límites que se aplican. Esto puede ser especialmente importante si tiene aparatos y sistemas de gama alta.
Muchas (pero no todas) compañías de garantía del hogar también rechazarán reclamos si un electrodoméstico o sistema:
No se instaló correctamente o no se mantuvo correctamente
No se usó correctamente
No cumple con los códigos de construcción locales
Tenía una condición preexistente conocida o desconocida cuando compró la garantía
¿Cuánto cuesta una garantía de hogar?
Hay dos costos que se deben tener en cuenta al comparar los planes de garantía de la hogar:
La tarifa de servicio
El costo mensual (o anual)
La tarifa de servicio es la cantidad que paga cada vez que solicita el servicio. Estas tarifas suelen oscilar entre $ 55 y $ 150. Dependiendo de la empresa, puede elegir entre una, dos o tres tarifas de servicio. En general, cuanto más baja sea la tarifa del servicio, más caro será el plan.
Si necesita más de un tipo de técnico para el mismo problema, por ejemplo, necesita un plomero y un electricista para trabajar en un calentador de agua, es posible que deba dos tarifas de servicio.
El costo mensual o anual es la cantidad que paga para tener acceso a las llamadas de servicio «con descuento». Estos costos oscilan entre $ 350 y más de $ 1,100 al año, según el plan, la tarifa de servicio, el tamaño de la casa y el lugar donde vive.
¿Merecen la pena las garantías de hogar?
Si una garantía de hogar es adecuada para usted depende de varios factores, incluida la antigüedad de su hogar, la calidad de sus electrodomésticos y sus propias habilidades de reparación.
Todos los electrodomésticos y sistemas domésticos eventualmente se rompen o descomponen. Si es hábil, es posible que pueda hacer las reparaciones usted mismo y ahorrar dinero. Sin embargo, muchos propietarios no tienen las habilidades, las herramientas, el tiempo o la paciencia para hacer sus propias reparaciones. En estas situaciones, una garantía de hogar puede tener sentido financiero.
Por lo general, una garantía de hogar a menudo termina ahorrando dinero a largo plazo. Y ciertamente puede ayudarlo a presupuestar y brindarle tranquilidad.
El Capítulo 11, o Chapter 11, es una forma de quiebra o bancarrota que implica la reorganización de los negocios, las deudas y los activos de un deudor, y por esa razón se conoce como quiebra de «reorganización».
Las corporaciones, que reciben el nombre del código 11 de quiebras de los EE. UU., generalmente presentan el Capítulo 11 si necesitan tiempo para reestructurar sus deudas. Esta versión de la quiebra le da al deudor un nuevo comienzo. Sin embargo, los términos están sujetos al cumplimiento por parte del deudor de sus obligaciones en virtud del plan de reorganización.
La bancarrota del Capítulo 11 es la más compleja de todos los casos de bancarrota. También suele ser la forma más cara de procedimiento de quiebra. Por estas razones, una empresa debe considerar la reorganización del Capítulo 11 solo después de un análisis y una exploración cuidadosos de todas las demás alternativas posibles.
¿Cómo funciona el Capítulo 11?
Durante un procedimiento del Capítulo 11, el tribunal ayudará a una empresa a reestructurar sus deudas y obligaciones. En la mayoría de los casos, la empresa permanece abierta y funcionando. Muchas grandes empresas estadounidenses se declaran en bancarrota del Capítulo 11 y se mantienen a flote. Entre estos negocios se incluyen el gigante automotriz General Motors, la aerolínea United Airlines, la tienda minorista K-mart y miles de otras corporaciones de todos los tamaños. Las corporaciones, sociedades y compañías de responsabilidad limitada (LLC) generalmente presentan el Capítulo 11, pero en raras ocasiones las personas con una gran cantidad de deudas que no califican para el Capítulo 7 o 13 pueden ser elegibles para el Capítulo 11. Sin embargo, el proceso no es uno rápido.
Un negocio en medio de la presentación del Capítulo 11 puede seguir funcionando. En la mayoría de los casos, el deudor, llamado “deudor en posesión”, maneja el negocio como de costumbre. Sin embargo, en casos que involucran fraude, deshonestidad o incompetencia grave, un fideicomisario designado por el tribunal interviene para administrar la empresa durante todo el proceso de quiebra.
La empresa no puede tomar algunas decisiones sin el permiso de los tribunales. Estos incluyen la venta de activos, que no sean inventarios, iniciar o rescindir un contrato de alquiler y detener o expandir las operaciones comerciales. El tribunal también tiene control sobre las decisiones relacionadas con la contratación y el pago de abogados y la celebración de contratos con proveedores y sindicatos. Finalmente, el deudor no puede tramitar un préstamo que comenzará después de que se complete la quiebra.
En el Capítulo 11, el individuo o empresa que se declara en quiebra tiene la primera oportunidad de proponer un plan de reorganización. Estos planes pueden incluir la reducción de operaciones comerciales para reducir los gastos, así como la renegociación y reestructuración de sus deudas. En algunos casos, los planes implican la liquidación de todos los activos para reembolsar a los acreedores. Si el camino elegido es factible y justo, los tribunales lo aceptan y el proceso avanza.
Consideraciones especiales.
La Ley de Reorganización de Pequeñas Empresas (Small Business Reorganization Act) del 2019, que entró en vigencia el 19 de febrero de 2020, agregó un nuevo subcapítulo V al Capítulo 11 diseñado para facilitar la bancarrota para las pequeñas empresas, que se “definen como entidades con menos de aproximadamente $ 2.7 millones en deudas que también cumplen con otros criterios”, según el Departamento de Justicia de Estados Unidos. La ley “impone plazos más cortos para completar el proceso de quiebra, permite una mayor flexibilidad en la negociación de planes de reestructuración con los acreedores y prevé un fideicomisario privado que trabajará con el deudor de la pequeña empresa y sus acreedores para facilitar el desarrollo de un plan consensuado de reorganización .”
La Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus (CARES), promulgada por el presidente el 27 de marzo de 2020, elevó el límite de deuda del subcapítulo V del Capítulo 11 a $ 7 500 000 de dólares. El cambio se aplica a las quiebras presentadas después de la promulgación de la Ley CARES.
Roth IRA vs. IRA tradicional: descripción general.
Las cuentas individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) son vehículos con ventajas impositivas diseñadas para ahorros e inversiones a largo plazo. Si bien algunas IRA están disponibles en el lugar de trabajo, las dos más comunes están diseñadas para que los inversores las utilicen por su cuenta: la IRA tradicional, establecida en 1974, y la Roth IRA, introducida en 1997 y nombrada en honor a su patrocinador, Sen . William Roth.
Si bien estas cuentas tienen similitudes, como el crecimiento libre de impuestos de las inversiones dentro de ellas, también difieren en algunas formas clave, principalmente en lo que respecta a las deducciones de impuestos, la accesibilidad de los fondos y estándares de elegibilidad.
Diferencias clave: exenciones fiscales.
Tanto las IRA tradicionales como las Roth IRA ofrecen generosas exenciones fiscales. Sin embargo, estas exenciones aplican de manera distinta para cada una.
Las contribuciones tradicionales de IRA son deducibles de impuestos para las declaraciones de impuestos estatales y federales para el año en que realiza la contribución. Como resultado, los retiros, conocidos oficialmente como distribuciones, se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta cuando los hace, presumiblemente durante la jubilación.
Las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales generalmente reducen su ingreso gravable en el año de contribución. Eso reduce su ingreso bruto ajustado lo que posiblemente lo ayude a calificar para otros incentivos tributarios que de otra manera no obtendría.
Con las cuentas IRA Roth, no obtiene una deducción de impuestos cuando realiza una distribución, por lo que no reducen su ingreso bruto ajustado ese año. Sus retiros durante la jubilación, por lo tanto, están libres de impuestos. El dueño de la cuenta Roth IRA ya pagó los impuestos de estas contribuciones por adelantado, por así decirlo, por lo que no debe nada al final.
En otras palabras, es lo opuesto a la IRA tradicional.
Diferencias clave: límites de ingresos.
Cualquier persona con ingresos del trabajo que sea menor de 70.5 años puede contribuir a una IRA tradicional. El hecho de que la contribución sea totalmente deducible de impuestos depende de sus ingresos y de si usted (o su cónyuge, si está casado) está patrocinado por un empleador o un plan de jubilación, como un 401 (k) .
Las cuentas IRA Roth no tienen restricciones de edad, pero tienen restricciones de elegibilidad por ingresos.
Diferencias clave: reglas de distribución.
Otra diferencia entre las IRA tradicionales y las Roth radica en los retiros. Con las IRA tradicionales, debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD por sus siglas en inglés), retiros obligatorios sujetos a impuestos de un porcentaje de sus fondos, a la edad de 70.5 años, ya sea que necesite el dinero o no. El IRS ofrece hojas de trabajo para calcular su RMD anual, el cual se basa en su edad y el tamaño de su cuenta.
Las cuentas IRA Roth no conllevan distribuciones mínimas obligatorias: no es necesario que retire dinero a ninguna edad, ni siquiera durante su vida. Esta función las convierte en vehículos ideales para la transferencia de riqueza.
Los beneficiarios de las IRA Roth tampoco deben impuestos sobre la renta sobre los retiros, aunque están obligados a aceptar distribuciones o transferir la cuenta a una IRA propia.
Diferencias clave: retiros antes de la jubilación.
Si retira dinero de una cuenta IRA tradicional antes de los 59.5 años, pagará impuestos y una multa del 10% por retiro anticipado.
Puede evitar la multa en algunas circunstancias especializadas: si usa el dinero para pagar gastos calificados como comprador de vivienda por primera vez (hasta $ 10,000) o gastos calificados de educación superior. Dificultades, como discapacidades y ciertos niveles de gastos médicos no reembolsables también pueden estar exentos de la multa, pero aún pagará impuestos sobre la distribución.
Por el contrario, puede retirar sumas equivalentes a sus contribuciones Roth IRA sin penalización y libres de impuestos en cualquier momento, por cualquier motivo, incluso antes de los 59.5 años.
Ahora, se aplican reglas diferentes si retira ganancias (sumas superiores a la cantidad que contribuyó) de su Roth IRA. Normalmente buscarán «golpearlo» con esas. Si desea retirar las ganancias, puede evitar impuestos y la multa por retiro anticipado del 10% si ha tenido la cuenta Roth IRA durante al menos cinco años y al menos una de las siguientes circunstancias aplica:
Tiene al menos 59 años y medio.
Tiene una discapacidad permanente.
Muere y el dinero es retirado por su beneficiario o patrimonio.
Usa el dinero (hasta un máximo de por vida de $ 10,000) para la compra de una vivienda por primera vez.
Si ha tenido la cuenta por menos de cinco años, aún puede evitar la multa del 10% por retiro anticipado si:
Tiene al menos 59 años y medio.
El retiro se debe a una discapacidad o ciertas dificultades económicas.
Su patrimonio o beneficiario hizo el retiro después de su muerte.
Utiliza el dinero (hasta un máximo de por vida de $ 10,000) para la compra de una vivienda por primera vez, gastos de educación calificados o ciertos costos médicos.
Consideraciones especiales para cuentas IRA tradicionales y Roth IRA.
Una consideración clave a la hora de decidir entre una IRA tradicional y una Roth IRA es cómo cree que sus ingresos futuros y, por extensión, su categoría de impuestos sobre la renta, se compararán con su situación actual.
En efecto, debe determinar si la tasa de impuestos que paga en sus contribuciones de Roth IRA hoy será mayor o menor que la tasa que pagaría en las distribuciones de su IRA tradicional más adelante.
Aunque los ingresos brutos disminuyen durante la jubilación, los ingresos imponibles a veces no. Estará recaudando los beneficios del Seguro Social y es posible que obtenga ingresos de inversiones. Puede optar por realizar un trabajo de consultoría o autónomo, sobre el que tendrá que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Y una vez que los niños crecen y usted deja de contribuir a los ahorros de la jubilación, pierde valiosas deducciones y créditos fiscales. Todo esto podría dejarlo con ingresos imponibles más altos, incluso después de que deje de trabajar a tiempo completo.
En general, si cree que estará en una categoría impositiva más alta cuando se jubile, una IRA Roth puede ser la mejor opción. Si espera estar en una categoría impositiva más baja durante la jubilación, una IRA tradicional podría tener más sentido financiero. Obtendrá beneficios fiscales hoy mientras se encuentre en el nivel superior y pagará impuestos más adelante a una tasa más baja.
Conclusión
Una forma en que los dos tipos de IRA no difieren: en términos de administración. La mayoría de las casas de bolsa actúan como custodios tanto de las cuentas Roth como de las IRA tradicionales con los mismos mínimos, tarifas y términos para cada una.
Las cuentas IRA Roth son una de las mejores formas de ahorrar para la jubilación. Si bien no hay un beneficio fiscal por adelantado, obtiene ingresos libres de impuestos durante la jubilación, incluso sobre las ganancias que se han acumulado a lo largo de los años. Tampoco hay distribuciones mínimas requeridas para las cuentas IRA Roth durante su vida. Eso significa que puede dejar que el dinero siga creciendo hasta que lo necesite, o incluso podría dejar ingresos libres de impuestos a sus beneficiarios.
El Roth es especialmente beneficioso para las personas más jóvenes, que tienen décadas para acumular su dinero antes de la jubilación. No hay límites de edad para crear una cuenta Roth IRA.
Una ventaja más: es muy fácil abrir una cuenta Roth IRA, ya sea en línea o en persona. Así es cómo.
Asegúrese de ser elegible.
La mayoría de las personas son elegibles para contribuir a una cuenta IRA Roth o Roth IRA, siempre que hayan obtenido ingresos durante el último año. No obstante, existen límites de ingresos basados en su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI por sus siglas en inglés).
Para el año fiscal 2019, la capacidad de una persona para contribuir a una IRA Roth comienza a disminuir gradualmente a partir de $ 122 000 y desaparece por completo en $ 137 000. Para las parejas, la contribución comienza a disminuir en $ 193 000 y se elimina por completo en $ 203 000.
Para el año fiscal 2020, el ingreso límite comienza a disminuir gradualmente para una persona a partir de $ 124 000 y lo hace completamente a los $ 139 000. Para parejas, es de $ 196 000 a $ 206 000.
También hay límites a la cantidad máxima que puede invertir en una cuenta IRA Roth cada año.
Para el 2019 y 2020, puede contribuir $ 6 000 a una IRA, más otros $ 1 000 si tiene 50 años o más. (Si tiene más de una IRA, como una cuenta tradicional con impuestos diferidos y una cuenta Roth, el límite combinado permanece igual).
Decida dónde abrir su cuenta IRA Roth.
Casi todas las empresas de inversión ofrecen cuentas Roth IRA. Si tiene una IRA tradicional existente, la misma compañía probablemente pueda abrir una IRA Roth por usted.
Haga estas preguntas mientras decide dónde abrir la cuenta:
¿Hay alguna tarifa para abrirla o mantenerla?
¿La empresa brinda servicio al cliente en línea o por teléfono?
¿Ofrece la compañía los tipos de inversiones que está buscando, ya sea ETF, fondos con fecha objetivo, fondos administrados activamente o acciones y bonos?
¿Cuánto cuesta comerciar? Esto es especialmente importante si planea comprar y vender con frecuencia en su cuenta.
Hay muchas agencias de corretaje en línea que ofrecen cuentas IRA Roth, y algunas son mejores que otras.
La institución financiera con la que abre la cuenta se llama «custodio» porque toma la custodia de su dinero.
Complete el papeleo.
La mayoría de los bancos y las casas de bolsa tienen una página web para las cuentas IRA Roth que puede visitar al comenzar el proceso. Es posible que pueda completar la solicitud en línea o puede hablar con alguien del servicio al cliente si tiene preguntas.
Necesitará lo siguiente:
Licencia de conducir u otra forma de identificación oficial con fotografía.
Su número de seguro social.
El número de ruta de su banco y su número de cuenta corriente o de ahorros para que pueda transferir dinero directamente a su nueva cuenta.
El nombre y la dirección de su empleador.
El nombre, la dirección y el número de seguro social del beneficiario de su plan (la persona que recibirá el dinero en la cuenta si usted fallece).
Es muy importante nombrar uno o más beneficiarios. Esto facilitará que la cuenta pase a otra persona sin tener que pasar por una sucesión. Recuerde mantener actualizada la designación de su beneficiario, especialmente después de eventos como matrimonios, divorcios o la muerte de un beneficiario.
Haga sus elecciones de inversión.
La empresa financiera lo ayudará a abrir la cuenta, pero deberá decidir cómo desea invertir el dinero que se destina a su Roth. Esta puede ser la parte más difícil de iniciar un Roth.
Hay tres enfoques básicos para elegir inversiones para su Roth IRA.
Diseñe su propia cartera eligiendo una selección de las muchas opciones disponibles en la mayoría de las instituciones financieras.
Compre un fondo de ciclo de vida o fecha objetivo. Es como una cartera lista para usar diseñada por una compañía de inversiones para alguien de su edad.
Consulte a un asesor financiero, ya sea uno que trabaje con esa institución financiera o uno independiente de su elección.
Algunas consideraciones sobre cada una de estas opciones:
Diseñe su propia cartera.
Si va a diseñar su propia cartera de inversiones dentro de su Roth IRA, es importante elegir inversiones en función de su nivel de comodidad y sus expectativas hasta su jubilación.
Muchas personas invierten más en bonos a medida que envejecen porque los bonos son más estables que las acciones. Por otro lado, las acciones históricamente han producido rendimientos más altos, por lo que existe una compensación.
Las nuevas reglas generales sugieren mantener una parte considerable de las acciones en su cartera incluso a medida que envejece. Esto se debe a que las personas viven más tiempo, a menudo tienen menos ahorros para la jubilación y pueden enfrentar mayores gastos médicos.
Muchos expertos recomiendan comprar de dos a seis fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa, algunos compuestos por acciones y otros por bonos, y mantener un pequeño porcentaje de su cuenta en efectivo o equivalentes de efectivo, como fondos del mercado monetario.
Compre un fondo de ciclo de vida o fecha objetivo
Estos fondos, que consisten en una combinación de acciones y bonos, están diseñados para ajustarse automáticamente con el tiempo, moviéndose hacia opciones de inversión más seguras a medida que se acerca la edad de jubilación.
Si compra un fondo con fecha objetivo, recuerde que está diseñado para ser su cartera de jubilación completa. Es mejor comprar solo uno.
Consultar a un asesor.
Algunas personas prefieren contratar a un asesor, como un planificador financiero de pago único, para que le ayude a elegir inversiones para sus cuentas Roth IRA. Otros confían en la orientación gratuita o pagada de la empresa a la que pertenece el custodio de su cuenta.
De cualquier manera, asegúrese de hacer preguntas para saber lo que está obteniendo y si es apropiado para sus objetivos.
Configure su programa de contribuciones.
Si su banco se lo permite, puede configurar transferencias mensuales desde su cuenta bancaria a su Roth IRA. Alternativamente, puede decidir hacer una contribución anual, siempre y cuando aún cumpla con los requisitos de ingresos.
Puede contribuir a su Roth IRA hasta la fecha de presentación de impuestos del año siguiente, normalmente el 15 de abril.
Después de haber abierto su cuenta.
Asegúrese de leer sus estados de cuenta habitualmente y tómese el tiempo para re-evaluar cuidadosamente sus opciones de inversión al menos una vez al año. Es posible que desee comprar y vender inversiones en ese momento para reequilibrar su cuenta.
Con el tiempo, a medida que los mercados suben y bajan, el valor de sus inversiones cambiará. Por ejemplo, supongamos que comenzó el año con una cartera que tenía un 30% de fondos de bonos y un 70% de fondos de acciones. Puede encontrar que al final de un año, la cartera ha cambiado. Si las acciones han bajado de valor, ahora puede ser un 40% de bonos y un 60% de acciones.
Cuantas más inversiones posea, más complicado será el reequilibrio. Por lo general, esto se vuelve más importante cuanto más cerca está de la jubilación; que es cuando puede reequilibrar para aumentar el porcentaje de activos de renta fija menos volátiles, como los bonos.
Si tiene un fondo con una fecha objetivo, no necesita preocuparse por el reequilibrio, pero es inteligente verificar su cuenta.
Muchos expertos financieros dicen que todos deberían tener una cuenta IRA Roth si son elegibles. Nunca es demasiado temprano (o, a diferencia de las IRA tradicionales, demasiado tarde) para abrir una cuenta Roth IRA, y es fácil comenzar.
El seguro de responsabilidad comercial protege los intereses financieros de las empresas y los propietarios de negocios en caso de que enfrenten demandas formales o reclamos de terceros. Dichas pólizas cubren las responsabilidades financieras directas cometidas, así como los gastos de defensa legal. Los tres tipos principales de seguros de responsabilidad empresarial son:
Seguro de responsabilidad civil
Seguro de responsabilidad profesional
Seguro de responsabilidad por productos
Comprensión del seguro de responsabilidad comercial.
Los propietarios de pequeñas empresas ponen en riesgo sus finanzas personales en caso de una demanda relacionada con la empresa. Las sociedades y las empresas unipersonales son particularmente vulnerables a gastos exorbitantes y, en consecuencia, son las más necesitadas de este tipo de cobertura de seguro. Incluso bajo la estructura de una corporación de responsabilidad limitada (LLC por sus siglas en inglés), un propietario aún puede estar expuesto a riesgos personales.
El seguro de responsabilidad comercial protege los activos de una empresa y paga las obligaciones legales, como los costos médicos incurridos por un cliente que se lastima en la propiedad del negocio, así como cualquier lesión en el trabajo sufrida por los empleados. El seguro de responsabilidad también cubre el costo de la defensa legal de una empresa, así como el pago de cualquier oferta de liquidación o adjudicación que una empresa esté obligada a pagar según los juicios legales dictados en su contra. Estos costos pueden incluir daños compensatorios, pérdidas no monetarias sufridas por la parte lesionada y daños punitivos.
Para las empresas que alquilan la propiedad inmobiliaria comercial en la que operan, el seguro de responsabilidad general protege contra la responsabilidad por daños que puedan sufrir debido a incendios, moho, inundaciones u otras catástrofes físicas.
Por último, el seguro de responsabilidad comercial también cubre reclamos de publicidad falsa o engañosa, incluida difamación, calumnia e infracción de derechos de autor.
El costo del seguro de responsabilidad comercial.
Los costos de cobertura generalmente están determinados por los niveles de riesgo percibidos de una empresa. Un contratista de construcción que se ocupa de equipos pesados y maquinaria peligrosa, como grúas y montacargas, pagará más por la cobertura que un contador que se sienta detrás de un escritorio.
Las empresas que caen en la categoría de menor riesgo pueden considerar la póliza de propietario de una empresa, que combina la responsabilidad general y el seguro de propiedad a una tasa más rentable. Cualquier póliza de seguro de responsabilidad comercial nueva o adicional debe contener cláusulas de exclusión para evitar la duplicación de cobertura de proveedores de seguros competidores, minimizando así los costos.
Los inversores que buscan invertir en oro directamente tienen tres opciones: pueden comprar el activo físico, pueden comprar acciones de un fondo mutuo o cotizado en bolsa que replica el precio del oro, o pueden negociar futuros y opciones. en el mercado de materias primas. Los inversores promedio, por ejemplo, pueden comprar monedas de oro, mientras que los inversores sofisticados implementan estrategias utilizando opciones sobre futuros de oro.
Comprar lingotes de oro.
En comparación con otras materias primas, el oro es más accesible para el inversionista promedio, porque una persona puede comprar fácilmente lingotes de oro (el metal amarillo real, en forma de moneda o barra), de un comerciante de metales preciosos o, en algunos casos, de un banco o corretaje.
Las barras, o lingotes están disponibles en tamaños que van desde una oblea de un cuarto de onza hasta un ladrillo de 400 onzas, pero las monedas suelen ser la opción para los nuevos inversores. No debe confundirse con las monedas numismáticas antiguas, estas son nuevas emisiones cuyo precio se basa en su contenido de oro, más una prima del 1% al 5%. Para obtener la máxima liquidez, la mayoría de los compradores optan por las monedas de oro de mayor circulación, incluidas el Krugerrand sudafricano, el Águila americana y la Hoja de arce canadiense. Cualquiera que sea su preferencia, asegúrese de comprarlo a un distribuidor de confianza, ya sea en persona o por Internet. Obviamente, las monedas de oro requieren ser almacenadas en un lugar seguro, ya sea en una caja fuerte en el hogar o en una caja de seguridad bancaria. Asegúrese de asegurarlos bien.
Las joyas de oro también permiten al inversionista en oro experimentar el placer de usarlas. El oro a menudo se combina con otras gemas y metales preciosos para mejorar el valor general y la apariencia de las joyas. Las piezas a menudo se transmiten a la siguiente generación como reliquias familiares, lo que agrega un valor sentimental más allá del de la pieza en sí. Las joyas no suelen ser la mejor opción si se trata estrictamente de una inversión, porque el precio minorista suele superar con creces el valor de fusión. Esto se debe a la mano de obra involucrada y al margen comercial. Siempre determine la pureza del oro antes de comprar joyas, de modo que no pague 18 quilates por una pieza que en realidad es de 14 quilates.
Las joyas están cubiertas por la mayoría de las pólizas de seguro para propietarios de viviendas, lo cual es una ventaja en caso de pérdida o robo.
Comprar fondos de oro.
Poseer oro físico tiene sus inconvenientes: tarifas de transacción, costo de almacenamiento y seguro. Los inversores interesados en una entrada más líquida y de bajo costo en el mercado del oro podrían considerar en cambio fondos mutuos y fondos negociables en bolsa que replican los movimientos del producto básico.
SPDR Gold Shares es uno de los ETF más antiguos de su tipo, iniciado en 2004. Las acciones cotizan en la Bolsa de Nueva York y se pueden comprar o vender en cualquier momento durante el día de negociación, al igual que los valores. Cada acción del ETF representa una décima parte de una onza de oro. Por ejemplo, si el oro se cotiza a cerca de $ 1300 USD la onza, el ETF de oro se cotizará en aproximadamente $ 130 por acción. GLD invierte únicamente en lingotes, lo que brinda a los inversores una exposición directa a los movimientos del precio del metal. Otros fondos invierten tanto en lingotes como en acciones de empresas que cotizan en bolsa en el negocio de la extracción, refinación o producción de oro.
Generalmente, las existencias de oro suben y bajan más rápido que el precio del oro mismo. Las empresas individuales también están sujetas a problemas no relacionados con los precios de los lingotes, como factores políticos o asuntos ambientales. Por lo tanto, invertir en un ETF que posee acciones de oro es una forma de inversión de mayor riesgo que ofrece un alto potencial de apreciación, lo que no ofrece la inversión en lingotes.
Compra de opciones de futuros de oro.
Los inversores más experimentados que no quieran arriesgar mucho capital podrían considerar opciones sobre futuros de oro u opciones sobre un ETF de oro. Estos contratos representan el derecho, pero no la obligación, de comprar o vender un activo (oro en este caso) a un precio específico durante un cierto período de tiempo. Las opciones se pueden utilizar tanto si cree que el precio del oro está subiendo o bajando. Si adivina mal, el riesgo máximo asociado con las opciones de compra es la prima que pagó para firmar el contrato.
Disponibles en los EE. UU. a través de la Bolsa Mercantil de Chicago, las opciones de compra y venta sobre futuros de oro se pueden comprar y vender a través de un corredor de futuros. Las opciones sobre el ETF de acciones de oro SPDR también están disponibles para los inversores y se pueden negociar en una cuenta de corretaje estándar que ha recibido la aprobación para el comercio de opciones. Mientras tanto, algunos comerciantes compran y venden contratos de futuros de oro, que cotizan en CME bajo el símbolo GC, para especular sobre movimientos a corto plazo al alza o a la baja en el metal amarillo.
Compra de acciones de minería de oro.
Si no puede conseguir oro directamente, siempre puede buscar acciones de minería de oro. Sin embargo, tenga en cuenta que las existencias de oro no necesariamente se mueven en concierto con los precios de los lingotes, porque las empresas mineras tienen éxito o fracasan en función de su desempeño operativo individual y cómo despliegan su capital y generan ganancias. No tiene la seguridad de la posesión física del metal si las empresas que compra no tienen éxito.
Conclusión.
Si está comprando oro como parte de una estrategia de diversificación de cartera, los ETF son la mejor manera de hacerlo. Si desea protección en caso de una crisis en todo el sistema, debe poseer el metal físico.
Vender su casa puede llevar mucho tiempo y convertirse en un desafío emocional, especialmente si nunca lo ha hecho antes. Sin experiencia y con una transacción compleja y emocional en sus manos, es fácil para los vendedores de vivienda por primera vez cometer muchos errores.
Ponerse emocional.
Una vez que decida vender su casa, comience a pensar en sí mismo como un empresario y vendedor en lugar de solo el propietario. Al observar la transacción desde una perspectiva puramente financiera, se distanciará de los aspectos emocionales de vender la propiedad.
Además, trate de recordar cómo se sintió cuando estaba comprando esa casa. La mayoría de los compradores también estarán en un estado emocional. Si puede recordar que está vendiendo una propiedad, así como una imagen, el sueño americano y un estilo de vida, es más probable que haga un esfuerzo adicional para organizar y tal vez hacer una pequeña remodelación para obtener el mejor precio para su hogar. Estos cambios en la apariencia ayudarán al precio de venta, así como a crear esa distancia emocional porque la casa parecerá menos familiar.
¿Contratar o no contratar a un agente?
Aunque los agentes de bienes raíces cobran una comisión considerable, generalmente del 5 % al 6 % del precio de venta de su casa, probablemente no sea una buena idea tratar de vender su casa por su cuenta, especialmente si no lo ha hecho antes.
Su agente también tendrá más experiencia en la negociación de ventas de viviendas, lo que le ayudará a obtener más dinero del que podría obtener por su cuenta. Y si surge algún problema durante el proceso, y es común que surja, un profesional experimentado estará allí para resolverlo por usted. Finalmente, los agentes están familiarizados con el papeleo y las trampas involucradas en las transacciones de bienes raíces y pueden ayudar a asegurarse de que el proceso se desarrolle sin problemas. Esto significa que no habrá retrasos ni fallos en el trato.
Renunciar a los servicios de un agente e intentar vender el inmueble uno mismo.
Primero deberá investigar las propiedades vendidas recientemente en su área y las propiedades actualmente en el mercado para determinar un precio de venta atractivo. Tenga en cuenta que la mayoría de los precios de las casas tienen en cuenta la comisión de un agente, por lo que puede tiene que descontar su precio como resultado.
Usted será responsable de su propia mercadotecnia, por lo que querrá asegurarse de que su casa esté incluida en el Servicio de Listados Múltiples en su área geográfica para llegar a la mayor cantidad de compradores potenciales. Como no tiene un agente, será usted quien muestre la casa y negocie la venta con el agente del comprador, lo que puede llevar mucho tiempo, ser estresante y emocional para algunas personas.
Si decide trabajar sin un agente, considere contratar a un abogado de bienes raíces para que lo ayude con los puntos más «delicados» de la transacción y el proceso de depósito en garantía. En cuanto a las ventajas de vender usted mismo está que, incluso con los honorarios del abogado, vender su casa por su propia cuenta puede ahorrarle miles de dólares. Si el comprador tiene un agente, normalmente este esperará ser compensado. Este costo generalmente lo cubre el vendedor, por lo que aún deberá pagar del 1 al 3% del precio de venta de la casa al agente del comprador.
Establecer un precio poco realista.
Ya sea que trabaje con un agente o lo haga solo, la clave está en establecer un precio de venta correcto. En ausencia de una burbuja inmobiliaria, las casas sobrevaloradas generalmente no se venden. No se preocupe demasiado por establecer un precio que considere bajo porque, en teoría, esto generará múltiples ofertas y aumentará el precio hasta el valor real de mercado de la vivienda. De hecho, ponerle un precio inferior a su casa puede ser una estrategia para generar un interés adicional en su anuncio y siempre puede rechazar una oferta que sea demasiado baja.
Esperando el precio de venta.
Cualquier comprador inteligente negociará, y si usted desea completar la venta es posible que tenga que entrar a la negociación. La mayoría de la gente quiere publicar sus casas a un precio que atraiga a los compradores y, al mismo tiempo, de lugar a negociaciones; lo opuesto a la estrategia de subvaloración descrita anteriormente. Esto puede funcionar, ya que le permite al comprador sentir que está obteniendo un buen valor mientras usted obtiene la cantidad de dinero que necesita de la venta.
Vender durante los meses de invierno.
Hay épocas del año en las que las ventas son mejores. El invierno, suele ser una época del año lenta para las ventas de viviendas. La gente está ocupada con compromisos sociales y el clima frío hace que sea más atractivo quedarse en casa que salir a buscar un nuevo hogar.
Sin embargo, aunque no suele haber tantos compradores activos, tampoco hay tantos vendedores competidores, lo que a veces puede funcionar a su favor.
Puede que sea mejor esperar. Salvo circunstancias atenuantes que puedan obligarlo a vender durante el invierno o las vacaciones, considere la posibilidad de cotizar cuando el clima comience a calentar.
Escatimar en las fotos para el listado.
Hoy en día, muchos compradores buscan sus prospectos de casa en línea. Para ello, es esencial hacer un buen trabajo fotográfico. Esto le ayudará a diferenciar su anuncio de los demás, generando así, un interés adicional.
Las buenas fotos deben ser nítidas y claras y deben tomarse durante el día, cuando hay mucha luz natural disponible. Deben mostrar los mejores activos de su hogar. Considere usar una lente gran angular si es posible; esto le permite dar a los compradores potenciales una mejor idea de cómo son las habitaciones completas. Idealmente, contrate a un fotógrafo de bienes raíces profesional para obtener resultados de alta calidad en lugar de simplemente dejar que su agente tome instantáneas en un teléfono.
Y no se limite a las fotos. Considere agregar un recorrido en video o una vista de 360 grados para mejorar aún más su anuncio. Esto se debería poder lograr fácilmente con cualquier teléfono inteligente.
No tener un seguro adecuado.
Es posible que su prestamista le haya pedido que adquiera una póliza de seguro para propietarios de vivienda. De lo contrario, querrá asegurarse de estar asegurado en caso de que un posible comprador tenga un accidente en las instalaciones y trate de demandarlo por daños. También deberá asegurarse de que no haya peligros obvios en la propiedad o de tomar medidas para mitigarlos
Ocultar problemas importantes.
Cualquier problema será descubierto durante la inspección del comprador. Tiene dos opciones para resolver cualquier problema. O solucione el problema con anticipación y ponga el precio de la propiedad por debajo del valor de mercado para justificarlo. Alternativamente, puede publicar la propiedad a un precio normal y ofrecerle al comprador un crédito para solucionar el problema.
No prepararse para la venta.
A los vendedores que no limpian ni organizan sus casas se les hace mas difícil concretar la venta. Si decide no contratar a un profesional, hay muchas cosas que puede hacer por su cuenta. Por ejemplo, si no ha atendido problemas menores como el pomo de una puerta roto, un comprador potencial puede preguntarse si la casa tiene problemas más grandes y costosos que tampoco se han abordado.
Pídale a una tercera persona que le señale las áreas de su hogar que necesitan trabajo. Debido a su familiaridad con el hogar, es posible que sea inmune a los puntos problemáticos. Ordenar, limpiar a fondo, poner una nueva capa de pintura en las paredes y deshacerse de los olores también lo ayudará a causar una buena impresión a los compradores.
No complacer a los compradores potenciales.
Si alguien quiere ver su casa, debe acomodarlo, incluso si le molesta. Y sí, tiene que limpiar y ordenar la casa antes de cada visita. Un comprador no sabrá ni le importará si su casa estuvo limpia la semana pasada. Es mucho trabajo, pero mantengase concentrado en el premio.
Vender a compradores no calificados.
Es más que razonable esperar que el comprador potencial traiga una carta de aprobación previa de un prestamista hipotecario o un comropbante de ingresos para demostrar que tiene el dinero para comprar la casa. La firma de un contrato con un comprador está supeditada a la venta de su propia propiedad, lo que puede ponerlo en un grave aprieto si necesita cerrar en una fecha determinada.
Conclusión.
Asegúrese de prepararse mental y financieramente para escenarios menos que ideales, incluso si no comete ninguno de estos errores. La casa puede permanecer en el mercado mucho más tiempo de lo esperado, especialmente en un mercado en declive. Si no puede encontrar un comprador a tiempo, puede terminar tratando de pagar dos hipotecas, teniendo que alquilar su casa hasta que pueda encontrar un comprador, o en situaciones extremas, en ejecución hipotecaria. Sin embargo, si evita los costosos errores enumerados aquí, estará muy lejos de dar lo mejor de sí mismo y lograr esa venta lucrativa y fluida que todo vendedor de viviendas espera.
