Estos contratos de seguro ofrecen ingresos constantes pero tienen algunas desventajas.
Una anualidad es un contrato entre usted y una compañía de seguros en el que realiza un pago global o una serie de pagos y, a cambio, recibe desembolsos regulares, que comienzan de inmediato o en algún momento en el futuro.
Entendiendo las anualidades.
El objetivo de una anualidad es proporcionar un flujo constante de ingresos, generalmente durante la jubilación. Los fondos se acumulan con impuestos diferidos y, como las contribuciones al 401(k), solo se pueden retirar sin penalización después de los 59.5 años.
Muchos aspectos de una anualidad se pueden adaptar a las necesidades específicas del comprador. Además de elegir entre un pago global o una serie de pagos a la aseguradora, puede elegir cuándo desea anualizar sus contribuciones, es decir, cuando comenzar a recibir pagos. Una anualidad que comienza a pagarse de inmediato se conoce como anualidad inmediata, mientras que una que comienza en una fecha predeterminada en el futuro se denomina anualidad diferida.
La duración de los desembolsos también puede variar. Puede elegir recibir pagos por un período de tiempo específico, como 25 años, o por el resto de su vida. Por supuesto, asegurar pagos de por vida puede reducir el monto de cada cheque, pero ayuda a garantizar que no sobreviva sus activos, que es uno de los principales puntos de venta de las anualidades.
Tipos de anualidades.
Las anualidades vienen en tres variedades principales: fijas, variables e indexadas. Cada tipo tiene su propio nivel de riesgo y potencial de pago. Las anualidades fijas pagan una cantidad garantizada. La desventaja de esta previsibilidad es un rendimiento anual relativamente modesto, generalmente un poco más alto que un certificado de deposito de un banco.
Las anualidades variables brindan una oportunidad para un rendimiento potencialmente mayor, acompañado de un mayor riesgo. En este caso, elige de un menú de fondos mutuos que van a su «subcuenta» personal. Aquí, sus pagos durante la jubilación se basan en el rendimiento de las inversiones en su subcuenta.
Las anualidades indexadas se encuentran en algún punto intermedio cuando se trata de riesgo y recompensa potencial. Recibe un pago mínimo garantizado, aunque una parte de su rendimiento está vinculado al rendimiento de un índice de mercado, como el S&P 500.
A pesar de su potencial para obtener mayores ganancias, las anualidades variables e indexadas a menudo son criticadas por su relativa complejidad y sus tarifas. Muchos beneficiarios, por ejemplo, tienen que pagar altos cargos de rescate si necesitan retirar su dinero dentro de los primeros años del contrato.
Tratamiento fiscal de las anualidades.
Una característica importante a considerar con cualquier anualidad es su manejo fiscal. Si bien su saldo crece libre de impuestos, los desembolsos que recibe están sujetos al impuesto sobre la renta. Por el contrario, los fondos mutuos que mantiene durante más de un año están gravados a la tasa de ganancias de capital a largo plazo, que generalmente es más baja.
Además, a diferencia de una cuenta 401(k) tradicional, el dinero que usted aporta a una anualidad no reduce su ingreso imponible. Por esta razón, los expertos a menudo recomiendan que considere comprar una anualidad solo después de haber contribuido con el máximo a sus cuentas de jubilación antes de impuestos para el año.