Un arrendamiento neto triple (triple neto o NNN) es un contrato de arrendamiento de una propiedad mediante el cual el inquilino o arrendatario se compromete a pagar todos los gastos de la propiedad, incluidos los impuestos inmobiliarios, el seguro de construcción y el mantenimiento. Estos pagos son adicionales a las tarifas de alquiler y servicios públicos, y todos los pagos suelen ser responsabilidad del propietario en ausencia de un contrato de arrendamiento neto triple, doble o simple.
Comprensión del arrendamiento neto triple (NNN).
Si el propietario alquila un edificio a una empresa mediante un arrendamiento neto triple, el inquilino es responsable de pagar los impuestos a la propiedad del edificio, el seguro del edificio y el costo de cualquier mantenimiento o reparación que el edificio pueda requerir durante el plazo del arrendamiento. Debido a que el inquilino está cubriendo estos costos, que de otro modo serían responsabilidad del dueño de la propiedad, el alquiler cobrado en el arrendamiento neto triple es generalmente más bajo que el alquiler cobrado en un contrato de arrendamiento estándar. La tasa de capitalización, que se utiliza para calcular el monto del arrendamiento, está determinada por la solvencia crediticia del inquilino.
En bienes raíces comerciales, un arrendamiento neto es un arrendamiento en el que se requiere que el inquilino pague una parte, o la totalidad, de los impuestos, tarifas y costos de mantenimiento de una propiedad. Un contrato de arrendamiento neto único requiere que los inquilinos paguen impuestos sobre la propiedad además del alquiler, y un contrato de arrendamiento neto doble generalmente afecta el seguro de la propiedad.
Consideraciones Especiales.
Las propiedades arrendadas de triple red se han convertido en vehículos de inversión populares para inversores que buscan ingresos estables con un riesgo relativamente bajo. Las inversiones de arrendamiento neto triples son típicamente una cartera de propiedades con tres o más propiedades comerciales de alta calidad alquiladas en su totalidad por un solo inquilino con flujo de efectivo existente en el lugar. Las propiedades comerciales podrían incluir edificios de oficinas, centros comerciales, parques industriales o edificios independientes operados por bancos, farmacias o cadenas de restaurantes. El plazo de arrendamiento típico es de 10 a 15 años, con un aumento de alquiler contractual incorporado.
Los beneficios para los inversores incluyen ingresos estables a largo plazo con la posibilidad de revalorización del capital de la propiedad subyacente. Los inversionistas pueden invertir en bienes raíces de alta calidad sin preocuparse por las operaciones de administración, incluidos los factores de vacantes, los costos de mejora de los inquilinos o las tarifas de arrendamiento. Cuando se venden las propiedades subyacentes, los inversores pueden transferir su capital a otra inversión de arrendamiento neto triple sin pagar impuestos a través de una forma de intercambio de impuestos diferidos (1031).
Los inversionistas en ofertas de inversión de arrendamiento neto triple deben estar acreditados con un patrimonio neto de al menos $ 1 millón excluyendo el valor de su residencia principal o $ 200,000 en ingresos ($ 300,000 para contribuyentes conjuntos). Los inversores más pequeños pueden participar en el arrendamiento neto triple de bienes raíces invirtiendo en fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT) que se centran en dichas propiedades en sus carteras.
¿Qué es la Responsabilidad Social Empresarial (RSC)?
La responsabilidad social corporativa (RSC) es un modelo de negocio autorregulado que ayuda a una empresa a ser socialmente responsable ante sí misma, sus partes interesadas y el público. Al practicar la responsabilidad social corporativa, también llamada ciudadanía corporativa, las empresas pueden ser conscientes del tipo de impacto que están teniendo en todos los aspectos de la sociedad, incluidos los económicos, sociales y ambientales.
Participar en la RSC significa que, en el curso normal de los negocios, una empresa opera de manera que mejora la sociedad y el medio ambiente, en lugar de contribuir negativamente a ellos.
Comprensión de la responsabilidad social corporativa (RSC).
La responsabilidad social corporativa es un concepto amplio que puede adoptar muchas formas según la empresa y la industria. A través de programas de RSC, filantropía y esfuerzos de voluntariado, las empresas pueden beneficiar a la sociedad al tiempo que impulsan sus marcas.
Tan importante como es la RSC para la comunidad, es igualmente valiosa para una empresa. Las actividades de RSC pueden ayudar a forjar un vínculo más fuerte entre los empleados y las corporaciones, levantar la moral y ayudar tanto a los empleados como a los empleadores a sentirse más conectados con el mundo que los rodea.
Para que una empresa sea socialmente responsable, primero debe rendir cuentas a sí misma y a sus accionistas. A menudo, las empresas que adoptan programas de RSC han hecho crecer su negocio hasta el punto en que pueden retribuir a la sociedad. Por tanto, la RSC es principalmente una estrategia de las grandes corporaciones. Además, cuanto más visible y exitosa es una corporación, más responsabilidad tiene de establecer estándares de comportamiento ético para sus pares, la competencia y la industria.
Ejemplo de responsabilidad social empresarial.
Starbucks es conocido desde hace mucho tiempo por su agudo sentido de responsabilidad social corporativa y su compromiso con la sostenibilidad y el bienestar de la comunidad. Según la compañía, Starbucks ha logrado muchos de sus hitos de RSC desde que abrió sus puertas. Según su Informe de Impacto Social Global de 2019, estos hitos incluyen alcanzar el 99% del café de origen ético, crear una red global de agricultores, ser pioneros en la construcción ecológica en sus tiendas, contribuir con millones de horas de servicio comunitario y crear un programa universitario innovador para su socio / empleados.
Los objetivos de Starbucks para 2020 y más allá incluyen contratar a 10,000 refugiados, reducir el impacto ambiental de sus vasos e involucrar a sus empleados en el liderazgo ambiental. Hoy en día, existen muchas empresas socialmente responsables cuyas marcas son conocidas por sus programas de RSC, como Ben & Jerry’s Ice Cream y Everlane, un minorista de ropa.
Consideraciones Especiales.
En 2010, la Organización Internacional de Normalización (ISO por sus siglas en inglés) publicó un conjunto de estándares voluntarios destinados a ayudar a las empresas a implementar la responsabilidad social corporativa. A diferencia de otras normas ISO, ISO 26000 proporciona orientación en lugar de requisitos porque la naturaleza de la RSE es más cualitativa que cuantitativa y sus normas no pueden certificarse.
En cambio, ISO 26000 aclara qué es la responsabilidad social y ayuda a las organizaciones a traducir los principios de RSC en acciones prácticas. El estándar está dirigido a todo tipo de organizaciones, independientemente de su actividad, tamaño o ubicación. Y, debido a que muchas partes interesadas clave de todo el mundo contribuyeron al desarrollo de ISO 26000, esta norma representa un consenso internacional.
Las acciones de Advanced Micro Devices, Inc. (AMD) están mostrando signos de fatiga después del rally histórico de febrero por encima de la resistencia de 20 años, lo que podría preparar el escenario para una ruptura fallida que ponga fin a la tendencia alcista a largo plazo de la acción. Afortunadamente para los aficionados al sector de los chips, esto parece una debilidad específica de las acciones porque su rival NVIDIA Corporation (NVDA) acaba de completar una impresionante ruptura de vaso con asa de 20 meses.
Es difícil identificar un solo catalizador bajista responsable de la relativa debilidad, con las ventas de videojuegos, consolas y tarjetas gráficas aumentando durante los pedidos de cuarentena y de estadía en casa a nivel nacional. Si bien ese impulso se está retirando lentamente hacia el espejo retrovisor, los sistemas de juego de nueva generación se lanzarán en el cuarto trimestre, manteniendo la atención y el flujo de capital significativo hacia estos grupos de mercado.
Aumento de tensiones comerciales entre China-EE. UU. pueden ser responsables de parte de la debilidad, pero este catalizador no aparece en el índice de semiconductores PHLX (SOX), al menos todavía no. Por supuesto, todavía no conocemos los detalles de la represalia del presidente Trump por la nueva ley de seguridad de Hong Kong, que puede incluir el desmantelamiento del acuerdo comercial de fase uno o nuevas interrupciones en el intercambio de tecnología entre las superpotencias.
El historial de precios de AMD presenta una serie de períodos festivos y de hambruna, con manifestaciones masivas desenredadas a través de liquidaciones igualmente masivas. Se esperaba que la ruptura de febrero de 2020 por encima del máximo de 2000 a 48,50 dólares finalmente rompería este ciclo, pero la acción se revirtió menos de dos semanas después, ingresando a un rango de negociación que ahora ha comenzado su tercer mes. Los indicadores de fuerza relativa a largo plazo se han recuperado con este cambio de carácter, entrando en ciclos de venta que podrían persistir en el tercer trimestre.
Una ruptura en 1997 por encima de la resistencia de 1984 por encima de $ 20 imprimió el tercer punto en una línea de tendencia ascendente, lo que provocó una reversión que hizo que las acciones cayeran a un mínimo de dos años en un solo dígito. Finalmente subió a la línea de tendencia en marzo de 2000 y entró en un avance parabólico que superó los $ 48,50 en junio. El descenso posterior se estrelló a través de la línea de tendencia antes de rebotar en los adolescentes inferiores y revertirse en la línea una vez más en 2001. La caída finalmente terminó en un mínimo de 11 años en 2002, antes de una recuperación impresionante que alcanzó la línea de tendencia una vez más en 2006.
La presión de venta en 2009 arrojó las acciones a un solo dígito, sub-cotizando el mínimo de 2002 antes de que un débil rebote fallara en la resistencia del promedio móvil exponencial de 50 meses (EMA) en 2010, 2011 y 2012. Probó el mínimo de 2009 en 2012 y 2015 antes. unirse a NVIDIA en una monstruosa tendencia alcista, impulsada por la manía de la minería de bitcoins. Ese repunte subió al máximo de 2006 en diciembre de 2019 y al máximo de 2000 dos meses después, registrando un máximo histórico de $ 59.27 el 19 de febrero.
El indicador de distribución de acumulación de volumen en equilibrio (OBV) subió a un nuevo máximo con el precio en febrero y retrocedió a principios de abril, mientras que el repunte posterior registró un máximo histórico antes de revertir y fallar en la ruptura. El OBV luego marcó a la baja hasta mayo, volviendo al mínimo de dos meses esta semana. La acción también rompió la línea de tendencia a corto plazo de mínimos más altos durante este período y entró en una segunda prueba en la EMA de 50 días.
El mínimo del jueves en 49,09 dólares ahora marca una línea en la arena entre el poder alcista y bajista, con una ruptura que establece señales de venta que podrían presagiar una ruptura fallida por encima de la línea roja superior en 48,50 dólares. Las señales de compra en este punto deberán esperar un rebote para volver a montar la línea roja por encima de $ 55, restableciendo la postura técnica alcista necesaria para un repunte de seguimiento exitoso por encima del máximo de febrero.
Conclusión
Las acciones de AMD están mostrando signos de debilidad técnica más de tres meses después de la ruptura de febrero, advirtiendo a los accionistas que la recuperación podría fallar.
Un asesor de inversiones registrado (RIA por sus siglas en inglés) es una persona o empresa que asesora a personas de alto patrimonio neto sobre inversiones y gestiona sus carteras. Los RIA tienen un deber fiduciario con sus clientes, lo que significa que tienen la obligación fundamental de brindar un asesoramiento de inversión que siempre actúe en el mejor interés de sus clientes.
Como indica la tercera palabra de su título, los RIA deben registrarse en la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) o en los administradores de valores estatales.
Comprensión del agente de inversión registrado.
Reguladas directamente por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), se considera que los RIA actúan con carácter fiduciario y, por lo tanto, están sujetos a un estándar de conducta más alto que los representantes registrados. Este estándar fiduciario exige que un RIA siempre debe anteponer incondicionalmente los mejores intereses del cliente a los suyos, independientemente de todas las demás circunstancias.
Los RIA también están obligados a revelar cualquier posible conflicto de intereses a sus clientes y actuar de manera ética en todos sus tratos comerciales. Algunos RIA cobran a los clientes un porcentaje de los activos que administran, mientras que otros cobran una tarifa fija o por hora para brindar asesoramiento. Los asesores que elijan este último modelo para sus prácticas deben obtener una licencia Serie 65.
Pagados de manera muy similar a los administradores de fondos mutuos, los RIA generalmente obtienen sus ingresos a través de una tarifa de administración compuesta por un porcentaje de los activos mantenidos para un cliente. Las tarifas fluctúan, pero la media ronda el 1%. Por lo general, cuanto más activos tiene un cliente, menor es la tarifa que puede negociar, a veces tan solo un 0,35%. Esto sirve para alinear los mejores intereses del cliente con los de la RIA, ya que el asesor no puede ganar más dinero en la cuenta a menos que el cliente aumente su base de activos .
¿Quién debe registrarse como asesor de inversiones registrado?
La Ley de Asesores de Inversiones de 1940 definió un RIA como una «persona o empresa que, a cambio de una compensación, se dedica al acto de brindar asesoramiento, hacer recomendaciones, emitir informes o proporcionar análisis sobre valores, ya sea directamente o mediante publicaciones».
Con cual asesor reguladores deben registrarse depende principalmente del valor de los activos que administran, junto si asesoran a clientes corporativos o solo a individuos. En general, los asesores que tienen al menos $ 25 millones en activos bajo administración o brindan asesoría a compañías de inversión deben registrarse en la SEC. Los asesores que administran montos más pequeños suelen registrarse ante las autoridades estatales de valores.
El registro como un RIA no está destinado a denotar ninguna forma de recomendación o respaldo por parte de la SEC o los reguladores de valores estatales. Significa solo que el asesor de inversiones ha cumplido con todos los requisitos para el registro. Para los asesores que se registran en la SEC, la información requerida incluye el estilo de inversión del asesor, los activos bajo administración, los honorarios, las acciones disciplinarias y, para una empresa, los funcionarios clave. Otros requisitos incluyen que la RIA informe a la SEC de cualquier posible conflicto de intereses que haya surgido para ellos en su trabajo, o que pueda ocurrir en el futuro. Presentada con el formulario ADV, la presentación debe actualizarse anualmente para incluir información como cualquier nueva decisión disciplinaria contra la RIA. El formulario debe estar disponible como registro público.
Obligaciones continuas del asesor de inversiones registrado.
Más allá de simplemente registrarse para recibir su certificación, los RIA deben seguir ciertas prácticas y procedimientos al brindar asesoramiento a sus clientes. Estos incluyen revelar cualquier riesgo o posible conflicto de intereses de las transacciones específicas que recomiendan y asegurarse de que el cliente los comprenda.
Si, en algún momento, un asesor se enfrenta a un cliente sobre la idoneidad de una inversión, la responsabilidad recae en el asesor para demostrar que se tomaron todas las medidas para revelar el riesgo, así como para determinar la idoneidad.
Desde la perspectiva de la SEC, la documentación lo es todo. Si la SEC alguna vez se involucrara en la investigación de una queja de inversionista, requiere documentación completa sobre la estrategia de inversión utilizada, junto con registros de clientes que demuestren conocimiento del perfil de inversión del cliente y tolerancia al riesgo.
Competidores del asesor de inversiones registrado.
Los ARI tienden a competir con los siguientes grupos por la prestación de servicios de inversión:
Los fondos de inversión
Los fondos de cobertura
Empresas de servicios electrónicos (por ejemplo, bancos de inversión): a través de programas de envoltura para corredores individuales
Corredores en línea o de descuento que atienden a inversores que lo hacen usted mismo
Sepa dónde puede ahorrar dinero y como aumentar sus ganancias.
A lo largo de los años, los legisladores han escrito numerosas líneas en el código tributario para suavizar el impacto de los costos adicionales que los trabajadores autónomos deben asumir al hacer negocios. Sin embargo, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA) eliminó varias deducciones de impuestos para trabajadores independientes.
La ley afecta a las pequeñas empresas de muchas maneras, particularmente a través de una deducción compleja del 20% de los ingresos comerciales para las empresas de transferencia, aquellas que pagan impuestos a través de los individuos en lugar de a través de la corporación.
Algunas deducciones que se han eliminado incluyen:
Deducción por entretenimiento
Deducción de actividades de producción nacional
Deducción de gastos de cabildeo local
Deducción de los gastos de estacionamiento, transporte público o viajes diarios de los empleados
Es necesaria una revisión de los impuestos y las deducciones más comunes para los trabajadores autónomos para ayudarlo a informarle de los cambios necesarios en las retenciones de su negocio y los cambios en los ingresos.
Impuesto al trabajo independiente.
El impuesto sobre el trabajo independiente se refiere a la parte del empleador de los impuestos de Medicare y del Seguro Social que deben pagar los trabajadores por cuenta propia. Todos los que trabajan deben pagar estos impuestos, que para 2019 son del 7,65% para los asalariados y del 15,30% para los autónomos.
El impuesto al trabajo por cuenta propia le costará menos de lo que podría pensar porque puede deducir la mitad de su impuesto al trabajo por cuenta propia de sus ingresos netos. El IRS trata la parte del «empleador» del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia como un gasto comercial y le permite deducirlo en consecuencia. Es más, solo paga el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre el 92,35% de sus ingresos comerciales netos, no brutos.
Recuerde, está pagando el primer 7,65% sin importar para quién trabaje. Y cuando trabaja para otra persona, está pagando indirectamente la parte del empleador porque ese es dinero que su empleador no puede permitirse agregar a su salario.
Home office.
Imagen de Paige Cody
La deducción de la «oficina en casa» es una de las deducciones más complejas. En resumen, el costo de cualquier espacio de trabajo que utilice regular y exclusivamente para su negocio, independientemente de si lo alquila o es propietario, puede deducirse como un gasto de oficina en casa. Básicamente, estás en el sistema de honor, pero debes estar preparado para defender tu deducción en caso de una auditoría del IRS. Una forma de hacerlo es preparar un diagrama de su espacio de trabajo, con medidas precisas, en caso de que deba enviar esta información para corroborar su deducción, que utiliza los pies cuadrados de su espacio de trabajo en su cálculo.
Además del espacio de la oficina en sí, los gastos que puede deducir para su oficina en casa incluyen el porcentaje comercial de interés hipotecario deducible, depreciación de la vivienda, impuestos a la propiedad, servicios públicos, seguro de propietarios y mantenimiento de la vivienda que paga durante el año. Si su oficina en casa ocupa el 15% de su hogar, por ejemplo, entonces el 15% de su factura anual de electricidad se convierte en deducible de impuestos. Algunas de estas deducciones, como los intereses hipotecarios y la depreciación de la vivienda, se aplican solo a quienes son propietarios en lugar de alquilar su espacio de oficina en casa.
Facturas de Internet y teléfono.
Independientemente de si reclama la deducción de la oficina en casa, puede deducir los gastos de teléfono, fax e Internet de su empresa. La clave es deducir solo los gastos directamente relacionados con su negocio. Si solo tiene un teléfono, no debe deducir su factura mensual completa, que incluye tanto el uso personal como comercial. Solo debe deducir los costos que se relacionen específicamente con su negocio. Sin embargo, si tiene una segunda línea telefónica que usa exclusivamente para negocios, puede deducir el 100% de ese costo. Del mismo modo, solo deduciría sus gastos mensuales de Internet en proporción a la cantidad de tiempo en línea que esté relacionado con los negocios, tal vez del 25% al 50% .
Primas del seguro médico.
Si trabaja por cuenta propia, paga sus propias primas de seguro médico y no era elegible para participar en un plan a través del empleador de su cónyuge, puede deducir todas sus primas de seguro médico, dental y de atención a largo plazo calificada. También puede deducir las primas que pagó para brindar cobertura a su cónyuge, sus dependientes y sus hijos menores de 27 años al final del año, incluso si no son dependientes. Calcule la deducción usando la Hoja de trabajo de deducción de seguro médico para trabajadores independientes en la publicación 535 del IRS.
Comidas.
Una comida es un gasto comercial deducible de impuestos cuando viaja por negocios o entreteniendo a un cliente. La comida no puede ser suntuosa o extravagante dadas las circunstancias y solo puede deducir el 50% del costo real de la comida si conserva sus recibos, o el 50% de la asignación estándar para comidas si lleva registros de la hora, el lugar y el propósito comercial de su viaje, pero no los recibos de comida reales. El almuerzo que come solo en su escritorio no es deducible de impuestos.
Viajes.
Para calificar como una deducción de impuestos, los viajes de negocios deben durar más que un día laboral ordinario, requerir que usted duerma o descanse y se realice fuera del área general de su domicilio fiscal (generalmente, fuera de la ciudad donde se encuentra su negocio).
Además, para que se considere un viaje de negocios, debe tener un propósito comercial específico planificado antes de salir de casa y debe participar realmente en la actividad comercial, como encontrar nuevos clientes, reunirse con clientes o aprender nuevas habilidades directamente relacionadas con su negocio, mientras estás en el camino. Repartir tarjetas de presentación en un bar durante la despedida de soltero de su amigo no hará que su viaje a Las Vegas sea deducible de impuestos. Mantenga registros y recibos completos y precisos de sus gastos y actividades de viajes de negocios, ya que esta deducción a menudo atrae el escrutinio del IRS.
Sus gastos de viaje por negocios son deducibles al 100%, excepto las comidas, que están limitadas al 50% . Si su viaje combina negocios con placer, las cosas se complican mucho más; En pocas palabras, solo puede deducir los gastos relacionados con la parte comercial de su viaje, y no olvide que la parte comercial debe planificarse con anticipación.
Uso de vehículos.
Cuando usa su automóvil para negocios, sus gastos por esos viajes son deducibles de impuestos. Asegúrese de mantener registros excelentes de la fecha, el kilometraje y el propósito de cada viaje y no intente reclamar los viajes personales en automóvil como viajes de negocios. Puede calcular su deducción utilizando la tasa de uso de milla estándar (determinada anualmente por el IRS; es de 58 centavos por milla en 2019) o sus gastos reales.
La tarifa estándar por uso de milla es la más fácil porque requiere un mínimo de registros y cálculos. Simplemente escriba las millas comerciales que conduce y las fechas en las que las conduce. Luego, multiplique sus millas comerciales anuales totales por la tarifa estándar de millas. Esta cantidad es su gasto deducible.
Interés.
El interés de un préstamo comercial de un banco es un gasto comercial deducible de impuestos. El interés de la tarjeta de crédito no es deducible de impuestos cuando usted incurre en intereses por compras personales, pero cuando el interés se aplica a compras comerciales, es deducible de impuestos. Dicho esto, siempre es más barato gastar solo el dinero que ya tiene y no incurrir en ningún gasto por intereses. Una deducción de impuestos solo le devuelve parte de su dinero, no todo, así que trate de evitar pedir dinero prestado. Sin embargo, para algunas empresas, pedir prestado puede ser la única forma de ponerse en marcha, de sostener la empresa durante períodos lentos o de aumentar durante períodos de mucha actividad.
Publicaciones y suscripciones.
Imagen de Brooke Cagle
El costo de revistas especializadas, diarios y libros directamente relacionados con su empresa es deducible de impuestos. Un periódico, por ejemplo, no sería lo suficientemente específico como para ser considerado un gasto comercial, pero una suscripción a «Nation’s Restaurant News» sí es deducible de impuestos si es propietario de un restaurante, y la caja de varios cientos de dólares «Cocina modernista» de Nathan Myhrvold es una compra legítima de libros para un chef personal de alto nivel que trabaja por cuenta propia.
Educación.
Cualquier gasto de educación que desee deducir debe estar relacionado con el mantenimiento o la mejora de sus habilidades para su negocio existente; el costo de las clases para prepararse para una nueva línea de trabajo no es deducible. Si es un consultor de bienes raíces, tomar un curso llamado «Análisis de inversiones en bienes raíces» para repasar sus habilidades sería deducible de impuestos, pero una clase sobre cómo enseñar yoga no lo sería.
Seguro comercial.
¿Paga primas por algún tipo de seguro para proteger su negocio, como seguro contra incendios, seguro de crédito, seguro de automóvil en un vehículo comercial o seguro de responsabilidad comercial? Si es así, puede deducir sus primas. A algunas personas no les gusta pagar las primas de seguros porque las perciben como una pérdida de dinero si nunca tienen que presentar una reclamación. La deducción de impuestos del seguro comercial puede ayudar a aliviar ese disgusto.
Alquiler.
Si alquila un espacio de oficina, puede deducir el monto que paga por el alquiler. También puede deducir los montos pagados por el equipo que alquila. Y si tiene que pagar una tarifa para cancelar un arrendamiento comercial, ese gasto también es deducible. Pero no puede deducir los gastos de alquiler de ninguna propiedad que posea ni siquiera parcialmente.
Costos de inicio.
El IRS generalmente requiere que deduzca los gastos principales a lo largo del tiempo como gastos de capital en lugar de todos a la vez. Sin embargo, puede deducir hasta $ 5,000 en costos de inicio de negocios. Algunos ejemplos de costos de inicio deducibles de impuestos incluyen estudios de mercado y viajes relacionados con el inicio de su negocio, la búsqueda de ubicaciones comerciales potenciales, publicidad, honorarios de abogados y honorarios de contadores. Si configura una corporación o LLC para su negocio, puede deducir hasta $ 5,000 más en costos organizacionales, como tarifas de presentación estatal y tarifas legales.
Publicidad.
¿Paga por anuncios de Facebook, anuncios de Google, un sitio web, una valla publicitaria, un comercial de televisión o folletos enviados por correo? Los costos en los que incurra para anunciar su negocio son deducibles de impuestos. Incluso puede deducir el costo de la publicidad que alienta a las personas a donar a organizaciones benéficas y, al mismo tiempo, poner el nombre de su empresa ante el público con la esperanza de ganar clientes. Un letrero que anuncie «Holiday Toy Drive patrocinado por Robert’s Hotdogs», por ejemplo, sería deducible de impuestos.
Contribuciones al plan de jubilación.
Una deducción que puede tomar al iniciar el negocio por sí mismo y que es especialmente valiosa: la deducción por contribuciones al plan de jubilación para trabajadores independientes. Las contribuciones a SEP-IRA, SIMPLE IRA y solo 401 (k) reducen su factura de impuestos ahora y lo ayudan a acumular ganancias de inversión con impuestos diferidos para más adelante.
Los límites de contribución varían según el tipo de plan y el IRS ajusta los máximos anualmente. Por supuesto, no puede contribuir más de lo que gana, y este beneficio solo lo ayudará si tiene suficientes ganancias para aprovecharlo.
Conclusión.
La mayoría de las deducciones de impuestos para pequeñas empresas son más complicadas de lo que describe este breve resumen (después de todo, estamos hablando del código tributario), pero ahora tiene una buena introducción a los conceptos básicos. Hay más deducciones disponibles que las que se enumeran aquí, pero estas son algunas de las más importantes. Los suministros de oficina, las tarifas de procesamiento de tarjetas de crédito, las tarifas de preparación de impuestos y las reparaciones y el mantenimiento de la propiedad y el equipo comerciales también son deducibles. Aún otros gastos comerciales pueden depreciarse o amortizarse, lo que significa que puede deducir una pequeña cantidad del costo cada año durante varios años.
Recuerde, cada vez que no esté seguro de si un costo es un gasto comercial legítimo, pregúntese: «¿Es este un gasto ordinario y necesario en mi línea de trabajo?» Esta es la misma pregunta que hará el IRS al examinar sus deducciones si está auditado. Si la respuesta es no, no acepte la deducción. Y si no está seguro, busque ayuda profesional con su declaración de impuestos comerciales de un contador público certificado.
¿Cuándo es el mejor momento para solicitar un préstamo 401 (k)? Cuando el mercado de valores está a la baja.
Aunque algunos medios financieros le harían creer que tomar un préstamo de un plan 401 (k) es un acto de robo cometido contra su jubilación, la realidad es que este préstamo puede ser apropiado en algunas situaciones. Echemos un vistazo a cómo un préstamo de este tipo podría usarse con sensatez y por qué no tiene por qué representar un problema para sus ahorros de jubilación.
¿Cuándo tiene sentido un préstamo 401 (k)?
Cuando deba encontrar el efectivo para una necesidad seria de liquidez a corto plazo, un préstamo de su plan 401 (k) probablemente sea uno de los primeros lugares en los que debe buscar. Definamos corto plazo como aproximadamente un año o menos. Definamos la «necesidad grave de liquidez» como una demanda seria y única de fondos o un pago único en efectivo o, para decir lo obvio, una crisis importante como el brote de coronavirus que interrumpe su flujo regular de ingresos.
¿Por qué su 401 (k) es una fuente atractiva de préstamos a corto plazo? Porque puede ser la forma más rápida, sencilla y económica de obtener el efectivo que necesita. Recibir un préstamo no es un evento imponible a menos que se infrinjan los límites del préstamo y las reglas de pago, y no tiene ningún impacto en su calificación crediticia.
Suponiendo que reembolse un préstamo a corto plazo a tiempo, por lo general tendrá poco efecto en el progreso de sus ahorros para la jubilación. De hecho, en algunos casos, incluso puede tener un impacto positivo. Profundicemos un poco más para explicar por qué.
Conceptos básicos del préstamo 401 (k).
Técnicamente, los préstamos 401 (k) no son préstamos verdaderos, porque no involucran ni a un prestamista ni a una evaluación de su historial crediticio. Se describen con mayor precisión como la capacidad de acceder a una parte del dinero de su propio plan de jubilación, generalmente hasta $ 50,000 o el 50% de los activos, lo que sea menor, libre de impuestos. Luego, debe reembolsar el dinero al que ha accedido según las reglas diseñadas para restaurar su plan 401 (k) aproximadamente a su estado original, como si la transacción no hubiera ocurrido.
Otro concepto confuso en estas transacciones es el término interés. Cualquier interés cobrado sobre el saldo pendiente del préstamo es reembolsado por el participante a la propia cuenta 401 (k) del participante, por lo que técnicamente, esto también es una transferencia de uno bolsillo a otro, no un gasto o pérdida por préstamos. Como tal, el costo de un préstamo 401 (k) sobre el progreso de sus ahorros para la jubilación puede ser mínimo, neutral o incluso positivo. Pero en la mayoría de los casos, será menor que el costo de pagar intereses reales en un préstamo bancario o de consumo.
4 razones principales para pedir prestado de su 401 (k).
Las cuatro razones principales para buscar en su 401 (k) necesidades serias de efectivo a corto plazo son:
Velocidad y conveniencia.
En la mayoría de los planes 401 (k), solicitar un préstamo es rápido y fácil, y no requiere largas solicitudes ni verificaciones de crédito. Normalmente, no genera una consulta contra su crédito ni afecta su puntaje crediticio.
Muchos 401 (k) permiten que las solicitudes de préstamos se realicen con unos pocos clics en un sitio web, y puede tener fondos en su mano en unos pocos días, con total privacidad. Una innovación que ahora están adoptando algunos planes es una tarjeta de débito, a través de la cual se pueden hacer múltiples préstamos instantáneamente en pequeñas cantidades.
Flexibilidad de reembolso.
Aunque las regulaciones especifican un calendario de amortización de cinco años, para la mayoría de los préstamos 401 (k), puede pagar el préstamo del plan más rápido sin penalización por pago anticipado. La mayoría de los planes permiten que el pago del préstamo se realice convenientemente a través de deducciones de nómina, aunque utilizando dólares después de impuestos, no los antes de impuestos que financian su plan. Los estados de cuenta de su plan muestran los créditos a su cuenta de préstamo y el saldo de capital restante, al igual que un estado de cuenta de préstamo bancario normal.
Ventaja de costos.
No hay ningún costo para utilizar su propio dinero 401 (k) para necesidades de liquidez a corto plazo. Así es como suele funcionar:
Usted especifica la (s) cuenta (s) de inversión de las que desea pedir dinero prestado, y esas inversiones se liquidan mientras dure el préstamo. Por lo tanto, pierde las ganancias positivas que hubieran producido esas inversiones durante un período corto. Y si el mercado está a la baja, estás vendiendo estas inversiones a un precio más bajo que en otras ocasiones. La ventaja es que también evita más pérdidas de inversión en este dinero.
La ventaja de costo de un préstamo 401 (k) es el equivalente a la tasa de interés que se cobra en un préstamo de consumo comparable menos las ganancias de inversión perdidas sobre el capital que pidió prestado. Aquí hay una fórmula simple:
Ventaja de costo = Costo de interés del préstamo al consumidor / Ganancias por inversiones perdidas
Los ahorros para la jubilación pueden beneficiarse.
A medida que realiza reembolsos de préstamos a su cuenta 401 (k), generalmente se asignan nuevamente a las inversiones de su cartera. Pagará la cuenta un poco más de lo que pidió prestado, y la diferencia se llama «interés». El préstamo no produce ningún impacto en su jubilación si las ganancias de inversión perdidas coinciden con los «intereses» pagados, es decir, las oportunidades de ganancias se compensan dólar por dólar con los pagos de intereses. Si el interés pagado excede las ganancias de inversión perdidas, tomar un préstamo 401 (k) en realidad puede aumentar el progreso de sus ahorros para la jubilación.
Mitos del mercado de valores.
La discusión anterior nos lleva a abordar otro argumento (erróneo) con respecto a los préstamos 401 (k): al retirar fondos, impedirá drásticamente el rendimiento de su cartera y la acumulación de sus ahorros para la jubilación. Eso no es necesariamente cierto. En primer lugar, como se señaló anteriormente, reembolsa los fondos y comienza a hacerlo bastante pronto. Dado el horizonte a largo plazo de la mayoría de los 401 (k), es un intervalo bastante pequeño.
El otro problema con el razonamiento del impacto negativo en las inversiones: tiende a asumir la misma tasa de rendimiento a lo largo de los años. Y, como los acontecimientos recientes han dejado asombrosamente claro, el mercado de valores no funciona así. Una cartera orientada al crecimiento que se inclina hacia la renta variable tendrá altibajos, especialmente a corto plazo.
Si su 401 (k) está invertido en acciones, el impacto real de los préstamos a corto plazo en el progreso de su jubilación dependerá del entorno actual del mercado. El impacto debería ser moderadamente negativo en mercados fuertes al alza, y puede ser neutral, o incluso positivo, en mercados laterales o bajistas.
La buena noticia: el mejor momento para pedir un préstamo es cuando siente que el mercado de valores es vulnerable o se debilita, como durante las recesiones. Casualmente, muchas personas descubren que necesitan fondos o mantenerse líquidos durante esos períodos.
Desmontando mitos con hechos.
Hay otros dos argumentos comunes en contra de los préstamos 401 (k): Los préstamos no son eficientes en términos de impuestos y crean enormes dolores de cabeza cuando los participantes no pueden pagarlos antes de dejar el trabajo o jubilarse. Confrontemos estos mitos con hechos:
Ineficiencia fiscal.
La afirmación es que los préstamos 401 (k) no son eficientes en cuanto a impuestos porque deben reembolsarse con dólares después de impuestos, lo que somete el reembolso del préstamo a una doble imposición. Solo la parte de intereses del reembolso está sujeta a dicho tratamiento. Los medios de comunicación generalmente no se dan cuenta de que el costo de la doble imposición sobre los intereses de los préstamos suele ser bastante pequeño, en comparación con el costo de las formas alternativas de aprovechar la liquidez a corto plazo.
Dejar el trabajo con un préstamo impago.
Suponga que toma un préstamo del plan y luego pierde su trabajo. Tendrá que devolver el préstamo en su totalidad. Si no lo hace, el saldo total del préstamo impago se considerará una distribución imponible, y también podría enfrentar una multa de impuestos federales del 10% sobre el saldo impago si es menor de 59½ años. Si bien este escenario es una descripción precisa de la legislación tributaria, no siempre refleja la realidad.
La mayoría de los planes no requieren distribuciones del plan al momento de la jubilación o la separación del servicio. Además, la Ley de Seguridad Económica y Alivio de Ayuda para el Coronavirus (CARES por sus siglas en inglés) extiende la fecha límite de pago para cualquier préstamo 401 (k) nuevo o existente por un año. Esto se suma a la extensión otorgada por la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, que extendió el tiempo requerido para pagar su préstamo hasta la fecha de vencimiento de impuestos para el año en que deje su trabajo. Anteriormente, todo lo que generalmente tenía para arreglar el pago era un período de gracia de 60 o 90 días después de dejar el trabajo. Por lo tanto, los prestatarios de 401 (k) tienen un respiro adicional.
Las personas que desean evitar consecuencias impositivas negativas pueden recurrir a otras fuentes para reembolsar sus préstamos 401 (k) antes de realizar una distribución. Si lo hacen, el saldo total del plan puede calificar para una transferencia o reinversión con ventajas fiscales. Si el saldo impago del préstamo se incluye en la renta imponible del participante y el préstamo se reembolsa posteriormente, no se aplica la multa del 10%.
El problema más serio es tomar préstamos 401 (k) mientras trabaja sin tener la intención o la capacidad de pagarlos a tiempo. En este caso, el saldo del préstamo no pagado se trata de manera similar a un retiro por dificultades económicas, con consecuencias fiscales negativas y quizás también un impacto desfavorable en los derechos de participación en el plan.
Préstamos 401 (k) para comprar una casa.
Las regulaciones requieren que los préstamos del plan 401 (k) se paguen sobre una base de amortización durante no más de cinco años, a menos que el préstamo se utilice para comprar una residencia principal. Se permiten períodos de recuperación más prolongados para estos préstamos en particular. Sin embargo, el IRS no especifica cuánto tiempo, por lo que es algo que debe resolver con el administrador de su plan.
Pedir prestado a un 401 (k) para financiar completamente una compra residencial puede no ser tan atractivo como obtener un préstamo hipotecario. Los préstamos del plan no ofrecen deducciones de impuestos por el pago de intereses, como ocurre con la mayoría de los tipos de hipotecas. Y, si bien retirar y reembolsar dentro de cinco años está bien en el esquema habitual de 401 (k), el impacto en el progreso de su jubilación de un préstamo que debe pagarse durante muchos años puede ser significativo.
Conclusión.
Los argumentos de que los préstamos 401 (k) «roban» o «asaltan» las cuentas de jubilación a menudo incluyen dos fallas: suponen rendimientos bursátiles constantemente fuertes en la cartera 401 (k) y no consideran el costo de interés de pedir prestados montos similares a través de una préstamos bancarios u otros préstamos al consumidor.
No se asuste ante una valiosa opción de liquidez incorporada en su plan 401 (k). Cuando se presta a sí mismo cantidades adecuadas de dinero por las razones correctas a corto plazo, estas transacciones pueden ser la fuente de efectivo más simple, conveniente y de menor costo disponible. Antes de tomar cualquier préstamo, siempre debe tener un plan claro en mente para pagar estos montos a tiempo o antes.
La reinversión, en la que los ingresos provisionales generados se re-invierten en la inversión, aumenta los rendimientos a largo plazo. Sin embargo, hay inversores a los que les puede gustar recibir pequeñas cantidades de ingresos regulares a intervalos periódicos, para satisfacer sus necesidades específicas. Los pagos periódicos de cupones de bonos y dividendos regulares de acciones y fondos mutuos ofrecen las opciones necesarias de ingresos regulares de las inversiones.
Este artículo analiza los mejores fondos mutuos de dividendos que se sabe que pagan dividendos con regularidad, lo que ayuda al inversor a recibir pagos periódicos.
¿Cómo pagan dividendos los fondos mutuos?
Los fondos mutuos invierten en acciones, que pagan dividendos. Los dividendos de estas acciones constituyentes se reciben posteriormente en diferentes momentos. Los fondos que siguen un plan de reinversión de dividendos, por ejemplo, re-invierten el monto del dividendo recibido en las acciones. Otros fondos siguen el plan de pago de dividendos al continuar agregando los ingresos por dividendos durante un período mensual, trimestral o, a veces, de seis meses, y luego realizar un pago periódico de dividendos a los titulares de cuentas.
Un fondo paga ingresos después de gastos. Si un fondo obtiene un rendimiento regular de las acciones constituyentes que pagan dividendos, esos gastos pueden cubrirse total o parcialmente con los ingresos por dividendos. Dependiendo de las leyes locales, los ingresos por dividendos pueden estar libres de impuestos, lo que se suma a los beneficios de los inversores.
Los inversores también deben tener en cuenta que las empresas no están obligadas a pagar dividendos sobre sus acciones. Los inversores que buscan ingresos por dividendos pueden encontrar que los fondos mutuos que pagan dividendos son una mejor apuesta que las acciones individuales, ya que estas últimas agregan los ingresos por dividendos disponibles de varias acciones.
Principales fondos mutuos que pagan dividendos.
Estos son los mejores fondos mutuos que pagan altos dividendos. Un punto de referencia útil para medir el rendimiento de pago de dividendos de un fondo es comparar el rendimiento del fondo mutuo con el rendimiento del índice de referencia S&P 500. Los valores de rendimiento del fondo de los últimos doce meses (TTM por sus siglas en inglés) se incluyen para cada fondo mencionado a continuación.
Vanguard High Dividend Yield Index Fund (VHDYX).
VHDYX es un fondo indexado que intenta replicar el rendimiento del índice FTSE High Dividend Yield Index. Este índice contiene acciones de empresas, que normalmente pagan dividendos superiores a lo esperado o superiores a la media. Al ser un fondo indexado, VHDYX replica los componentes de las acciones de referencia en la misma proporción. Este fondo ha mantenido un historial constante de pago de dividendos trimestrales desde su inicio. Al ser un fondo indexado, tiene uno de los índices de gastos más bajos del 0,14% y el rendimiento del fondo más reciente del 2,92% TTM. Puede ser un fondo perfecto de bajo costo para cualquiera que busque ingresos por dividendos superiores al promedio.
Vanguard Dividend Appreciation Index Fund (VDAIX).
VDAIX es un fondo indexado, que intenta replicar el rendimiento del índice de referencia NASDAQ US Dividend Achievers Select Index. Este índice único consta de acciones que han ido aumentando los pagos de dividendos a lo largo del tiempo. Al ser un fondo indexado, VDAIX replica los componentes de las acciones de referencia en la misma proporción. Este fondo ha mantenido un historial constante de pago de dividendos trimestrales desde su inicio. Al ser un fondo indexado, tiene uno de los índices de gastos más bajos del 0,14% y el rendimiento del fondo es del 1,84% TTM.
Columbia Dividend Opportunity Fund (INUTX).
INUTX ofrece una cartera diversificada de participaciones que incluyen acciones ordinarias, acciones preferentes, derivados e instrumentos estructurados tanto para valores estadounidenses como extranjeros de diversas empresas volcadas en el mercado. El criterio principal para la selección de valores es el pago de dividendos. Tiene un índice de gastos de 1.03% y un rendimiento por dividendo de 3.19% TTM. Ha estado pagando dividendos regulares cada trimestre.
Vanguard Dividend Growth Fund (VDIGX).
Este fondo invierte principalmente en una cartera diversificada de empresas estadounidenses y globales de gran capitalización (y ocasionalmente de mediana capitalización), que están infravaloradas en relación con el mercado y tienen el potencial de pagar dividendos con regularidad. La investigación del fondo intenta identificar compañías que tienen un alto potencial de crecimiento de ganancias que conducen a más ingresos, así como la voluntad de la administración de la compañía para aumentar los pagos de dividendos. Tiene un rendimiento del 2,25% TTM. Con un ratio de gastos del 0,22%, este fondo paga dividendos semestrales.
Rowe Price Dividend Growth Fund (PRDGX).
Basado en el principio de que el aumento de los dividendos durante un período es un indicador positivo de la salud y el crecimiento financiero de una empresa, PRDGX busca invertir en acciones de mediana y alta capitalización, que tienen un crecimiento por encima del promedio en ganancias y dividendos. Invierte en empresas estadounidenses y globales en sectores industriales diversificados, aunque la participación de estas últimas generalmente se mantiene en un solo dígito. Aunque el rendimiento actual de 1,23% TTM puede estar por detrás del rendimiento del 2% del índice S&P 500, este fondo ofrece una buena combinación de crecimiento con ingresos por dividendos. Al ser un fondo administrado activamente, tiene un índice de gastos del 0,64% y ha mantenido un historial constante de pago de dividendos trimestrales.
Federated Strategic Value Dividend Fund (SVAAX).
¿No está satisfecho con los dividendos trimestrales y desea pagos más frecuentes? SVAAX le ofrece dividendos mensuales. Al invertir en acciones estadounidenses y extranjeras de gran y mediana capitalización y certificados de depósito estadounidenses (ADR por sus siglas en inglés), este fondo selecciona empresas que tienen un alto potencial de crecimiento para futuros pagos de dividendos y características de valor orientadas a los dividendos. Tiene un índice de gastos de 1.06% y un rendimiento del fondo de 3.65% TTM.
Vanguard Equity Income Fund (VEIRX).
Este fondo se centra en empresas estadounidenses de gran y mediana capitalización que son empresas de crecimiento lento pero de alto rendimiento. El fondo intenta elegir empresas infravaloradas que pagan ingresos por dividendos superiores a la media. Este fondo ha estado pagando dividendos trimestrales regulares. Curiosamente, este fondo tiene un historial de pagos más altos, particularmente en el mes de diciembre (aunque esporádico), como se puede ver en el historial de pagos de dividendos. Tiene un índice de gastos del 0,18% y un rendimiento del fondo del 3,48% TTM.
Neuberger Berman Equity Income Fund (NBHAX).
Este fondo invierte en acciones de alto pago de dividendos que incluyen acciones ordinarias, REIT, acciones preferentes convertibles, valores convertibles e instrumentos derivados como opciones de compra y venta, con el objetivo de generar un rendimiento actual que sea mejor que el rendimiento promedio del índice de referencia. Índice S&P 500. Tiene una rentabilidad por dividendo del 2,23% TTM. Paga dividendos trimestrales y tiene un índice de gastos del 1.06%.
Conclusión.
El pago regular de dividendos esencialmente saca dinero del capital de trabajo de la empresa. En cambio, la empresa puede haber generado mayores rendimientos al re-invertir el dinero de los dividendos en su negocio, lo que ha llevado a la apreciación de los precios de las acciones. Además, el pago de dividendos también afecta los beneficios de la capitalización. Los inversores que buscan ingresos regulares por dividendos deben tener en cuenta estas limitaciones y efectos antes de invertir en fondos mutuos que pagan altos dividendos.
Además de utilizar un agente de bienes raíces para lidiar con el proceso de negociación de un nuevo inmueble, es posible que desee considerar contratar a un abogado de bienes raíces para que lo guíe a través del proceso legal.
Los abogados de bienes raíces se especializan en asuntos legales relacionados con la propiedad, desde transacciones de venta hasta disputas entre partes.
Abogados de bienes raíces: descripción general.
Varios estados requieren que un abogado de bienes raíces esté presente en el cierre de una compra. Incluso si su estado no lo requiere, es posible que desee uno allí para usted.
Un abogado de bienes raíces revisará toda la documentación antes del cierre en su nombre y le informará de cualquier problema u omisión con la documentación. En el cierre, el abogado representará sus intereses.
La mayoría de los abogados de bienes raíces cobran por hora por sus servicios, aunque algunos cobran una tarifa fija. El abogado le informará de esta tarifa por adelantado. Por lo general, el rango es de $ 150 a $ 350 por hora, o una tarifa fija de $ 500 a $ 1,500.
¿Qué cubre la ley de bienes raíces?
La ley de bienes raíces abarca la compra y venta de bienes inmuebles, es decir, terrenos y cualquier estructura en ellos. También cubre asuntos legales relacionados con cualquier cosa que esté adjunta a la propiedad o estructuras, como electrodomésticos y accesorios.
Los abogados que se especializan en esta rama del sistema legal se aseguran de que se sigan los procedimientos adecuados durante la adquisición o venta de propiedad. También pueden estar preocupados por el uso de la propiedad. La ley de bienes raíces cubre escrituras, impuestos a la propiedad, planificación patrimonial, zonificación y títulos.
Todas estas leyes varían según el estado y el gobierno local. Los abogados deben tener licencia para ejercer en el estado donde se lleva a cabo la transacción y deben estar actualizados sobre cualquier cambio local o estatal que pueda afectar una transacción.
Responsabilidades del abogado.
Un abogado de bienes raíces está equipado para preparar y revisar documentos relacionados con bienes raíces, tales como acuerdos de compra, documentos de hipoteca, documentos de título y documentos de transferencia. Este profesional, contratado para manejar una transacción, siempre asistirá al cierre con el comprador. Aquí es cuando se paga el dinero y se transfiere el título. El abogado está allí para garantizar que la transferencia sea legal, vinculante y en el mejor interés del cliente.
Durante la compra de una propiedad, el abogado de bienes raíces y el personal pueden preparar documentos, redactar pólizas de seguro de título, completar búsquedas de títulos de propiedad y manejar la transferencia de fondos para la compra. Si la compra está siendo financiada, el abogado es responsable de la documentación como el formulario federal HUD-1 y la documentación relacionada con la transferencia de fondos para el prestamista del comprador.
En el caso de una disputa de bienes raíces, como una cadena de título, problemas de línea de lote u otros asuntos relacionados con contratos, el abogado resolverá el problema.
Un abogado de bienes raíces también puede proporcionar representación legal para un comprador o un vendedor cuando una disputa termina en una sala de audiencias. El abogado de bienes raíces obtiene hechos de ambos lados de la disputa e intenta llevarlos a una resolución. Esto puede significar contratar a un topógrafo o una compañía de títulos para trabajar en algunos de los detalles.
Calificaciones.
Como cualquier abogado, un abogado de bienes raíces ha obtenido un título en derecho, lo que generalmente requiere cuatro años de estudio para un estudiante de tiempo completo, y ha aprobado el examen de la barra estatal administrado por el estado en el que ejerce.
La capacitación para una especialización como derecho inmobiliario puede comenzar con cursos electivos y pasantías durante la facultad de derecho y puede continuar después para obtener la certificación en derecho inmobiliario.
¿Cuándo necesita un abogado de bienes raíces?
Como se señaló, algunos estados y el Distrito de Columbia requieren que un abogado de bienes raíces esté presente durante cualquier transacción de bienes raíces. Esos estados incluyen Alabama, Connecticut, Delaware, Florida, Georgia, Kansas, Kentucky, Maine, Maryland, Massachusetts, Mississippi, New Hampshire, Nueva Jersey, Nueva York, Dakota del Norte, Pensilvania, Rhode Island, Carolina del Sur, Vermont, Virginia y Virginia del Oeste.
Si no vive en ninguno de estos estados, depende de usted si desea contratar a un abogado. Puede depender de su confianza en su propio conocimiento de los entresijos del derecho inmobiliario.
Sin duda, vale la pena considerar contratar uno si está tratando de navegar en una situación particularmente turbia o compleja, como una ejecución hipotecaria o una venta corta.
La llegada de Robinhood a la fama se debió a que no cobran comisiones por acciones, opciones o comercio de criptomonedas. Sin embargo, debido a los cambios en la industria, ya no son la única herramienta gratuita. Robinhood se enfoca en buscar clientes jóvenes interesados en inversiones, que se sientan atraídos a la app gracias a la publicidad que se basa en gran medida a palabras como «gratis» y «democratización». Esta táctica ha tenido éxito y ha atraído 10 millones de cuentas. Pero, ¿qué sucede cuando superan las escasas capacidades de investigación de Robinhood o se sienten frustrados por las interrupciones durante las subidas del mercado?
Revisaremos Robinhood y cómo se compara con rivales más establecidos ahora que su ventaja en el precio casi se ha evaporado.
¿Para quién es Robinhood?
Robinhood esta enfocado en los inversionistas primerizos que desean negociar pequeñas cantidades, incluidas acciones fraccionarias, y requieren poco en términos de investigación más allá de ver lo que otros están negociando. La simplicidad general de Robinhood hace que la aplicación y el sitio web sean muy fáciles de usar, y el cobro de cero comisiones atrae a inversores extremadamente conscientes de los costos que comercian con pequeñas cantidades. Dicho esto, las ofertas resultan ligeras en cuanto a investigación y análisis, y existen serias dudas sobre la calidad de las ejecuciones bursátiles.
Ventajas.
Robinhood permite que las transacciones de criptomonedas se realicen en cantidades muy pequeñas. La mayoría de las otras plataformas compatibles con las criptomonedas requieren ciertos mínimos para comerciar.
La aplicación móvil de Robinhood y el sitio web son extremadamente fáciles de usar.
Robinhood es muy eficiente para llevar su dinero al mercado. Todos los clientes tienen acceso instantáneo a depósitos y acceso inmediato a fondos después de cerrar posiciones, y su poder adquisitivo aumenta tan pronto como inicia un depósito en su cuenta.
Desventajas.
Robinhood no cobra ninguna comisión por las operaciones, pero el margen que vimos para nuestras transacciones de criptomonedas fue considerablemente más amplio que el que vimos en otras plataformas.
Aunque los precios se actualizan en la aplicación Robinhood y el sitio web, se retrasan en otros proveedores de datos en tiempo real por varios segundos.
Los nuevos inversores que se dedican a mejorar sus habilidades comerciales superarán los recursos proporcionados por Robinhood, especialmente los operadores de opciones.
Uso y manejo (3.1/5)
Robinhood es muy fácil de navegar y usar, pero esto está relacionado con su simplicidad en general. La oferta inicial de Robinhood fue una aplicación móvil, seguida del lanzamiento de un sitio web en noviembre de 2017. Como resultado, la aplicación de Robinhood y el sitio web son similares en apariencia, lo que facilita la inversión a través de cualquiera de las interfaces. La desventaja es que es muy poco lo que puede hacer para personalizar o personalizar la experiencia. La apertura y la financiación de una nueva cuenta se pueden realizar en la aplicación o en el sitio web en unos minutos.
Las aplicaciones móviles y el sitio web sufrieron serios «apagones» durante el repentino crecimiento del mercado a fines de febrero y principios de marzo de 2020. Los fundadores dijeron en una publicación de blog que sus sistemas no podían manejar el estrés de la «carga sin precedentes» y se comprometieron a reforzar sus sistemas.
Experiencia comercial (0.9/5)
Como ocurre con casi todo en Robinhood, la experiencia comercial es simple y optimizada. Robinhood se ocupa de una sub-sección de acciones en lugar de la totalidad del mercado, pero en cada pantalla de cotización de acciones y ETF que puede negociar en Robinhood, hay una forma simplificada de hacerlo. Todas las clases de activos disponibles para su cuenta se pueden negociar en la aplicación móvil, así como en el sitio web, y las listas de seguimiento son idénticas en todas las plataformas.
El precio que paga por la simplicidad es el hecho de que no hay opciones de personalización. Si desea ingresar una orden limitada, deberá anular la orden de mercado predeterminada en el ticket comercial. No puede realizar una operación directamente desde un gráfico u órdenes de etapa para una entrada posterior. Además, si bien realizar pedidos es simple y directo para las acciones, las opciones son otra historia.
Gama de ofertas (1.5/5)
Los límites de Robinhood se vuelven a mostrar cuando se trata de la gama de activos disponibles. Robinhood le permite operar con criptomonedas en la misma cuenta que usa para acciones y opciones, lo cual es único, pero le faltan algunas clases de activos, como la renta fija. Los inversores que utilizan Robinhood pueden invertir en lo siguiente:
Stocks: Solo largo. Sin ventas en corto. Sin OTCBB (acciones de centavo).
Opciones simples y de varias piernas.
Criptomoneda: Bitcoin (BTC), Bitcoin Cash (BCH), Bitcoin SV (BSV), Dogecoin (DOGE), Ethereum (ETH), Ethereum Classic (ETC), Litecoin (LTC). Los datos también están disponibles para otras diez monedas.
Cero fondos mutuos, renta fija, futuros ni opciones de futuros.
Negociación fraccionada de acciones en casi 7.000 acciones y ETF.
Tipos de orden (2.1/5)
En este punto, no debería sorprendernos que Robinhood tenga un conjunto limitado de tipos de órdenes. Puede ingresar órdenes de mercado o limitadas para todos los activos disponibles. No puede ingresar órdenes condicionales. Para ser justos, es posible que los nuevos inversores no se sientan limitados de inmediato por esta selección limitada.
Tecnología comercial (0/5)
Robinhood no publica sus estadísticas comerciales como lo hacen todos los demás corredores, por lo que es difícil comparar su pago por las estadísticas del flujo de pedidos con el de cualquier otra persona. El estándar de la industria es informar el pago del flujo de pedidos por acción. En cambio, Robinhood informa sobre una base por dólar, afirmando que representa con mayor precisión los acuerdos que ha hecho con los creadores de mercado.
Costos (4/5)
Las tarifas comerciales de Robinhood son fáciles de describir con una sola palabra: gratis. No obstante, hay algunas otras tarifas no relacionadas con el comercio que se enumeran a continuación.
Todas las operaciones con acciones (acciones y ETF) están libres de comisiones.
Las opciones se negocian por $ 0, sin tarifa por tramo ni tarifa por contrato.
El comercio con margen requiere una suscripción a Robinhood Gold a $ 5 por mes, que incluye $ 1,000 de margen. El uso de margen de más de $ 1,000 se cobra un interés del 5%, que es relativamente bajo.
El cargo por transferencia de cuenta es de $ 75.
La tarifa de ejercicio y asignación es de $ 0.
Tarifas de transferencia para enviar o recibir: $ 25 para transferencias nacionales, $ 50 para transferencias internacionales. Es inusual que se le cargue para recibir un cable.
Tarifas de cheques: $ 35 para enviar un cheque nacional durante la noche.
La tarifa del corredor en vivo es de $ 10 por transacción, aunque no es obvio cómo comunicarse con un corredor.
¿Cómo Robinhood gana dinero con usted y para usted?
Con la mayoría de las tarifas por operaciones de acciones y opciones que se evaporan, los corredores tienen que ganar dinero de alguna manera. Los clientes pueden ver las tarifas y comisiones enumeradas anteriormente, pero hay otros métodos que no puede ver. Robinhood tiene una página en su sitio web que describe, en general, cómo genera ingresos.
Intereses sobre el efectivo: como la mayoría de los corredores, Robinhood genera ingresos por intereses a partir de la diferencia entre lo que le pagan por su efectivo inactivo y lo que pueden ganar con los saldos de efectivo de los clientes. Los clientes de Robinhood, una vez que salen de la lista de espera y diseñan su propia tarjeta de débito Mastercard, pueden ganar intereses modestos sobre su efectivo no invertido, que se transfiere a su red de bancos asegurados por la FDIC. En varias páginas del sitio web, la función de efectivo tiene la etiqueta «Próximamente».
Pago por flujo de pedidos: bastantes corredores generan ingresos al aceptar pagos de los creadores de mercado por dirigir las órdenes de acciones y opciones de sus clientes a esos lugares de negociación. Esto se denomina pago por flujo de pedidos (PFOF). Hablamos de la falta de transparencia de Robinhood en torno al PFOF anteriormente, pero vale la pena repetir que esto parece ser un importante flujo de ingresos para el corredor.
Programas de préstamos de acciones: los programas de préstamos de acciones generan ingresos para los corredores cuando las acciones que tiene en su cuenta se prestan a otro comerciante o fondo de cobertura, generalmente con el propósito de vender esas acciones en corto. Robinhood retiene todos los ingresos que genera por el préstamo de acciones del cliente y no los comparte con el cliente.
Interés de margen: las tasas de interés de margen de Robinhood son más bajas que el promedio, aunque usar el margen requiere pagar $ 5 / mes por su programa Gold, ya sea que esté usando margen o no.
Margen de cartera: Robinhood no ofrece el margen de cartera, que puede reducir la cantidad de margen que pueda necesitar.
Servicios de la cuenta (2.2/5)
Robinhood no ofrece márgenes de cartera.
Robinhood no tiene un programa de préstamos de acciones.
Los clientes de Robinhood pueden ganar intereses sobre su efectivo no invertido, que se transfiere a su red de bancos asegurados por la FDIC.
Los barridos de efectivo son automáticos una vez que un cliente se inscribe en el programa.
Los clientes pueden inscribirse en programas de reinversión de dividendos una vez que tengan acciones fraccionarias habilitadas para su cuenta.
Servicios de investigación (0.5/5)
Las ofertas de investigación de Robinhood son limitadas. Esta suele ser una de las secciones más largas de nuestras revisiones, pero Robinhood se puede resumir en la lista con viñetas a continuación:
No hay filtros para acciones, ETF u opciones.
No hay herramientas ni calculadoras relacionadas con la inversión.
Los generadores de ideas comerciales se limitan a agrupaciones de valores por sector. Una vez que hace clic en un grupo, puede agregar un filtro como rango de precios o capitalización de mercado.
Las noticias están disponibles en The Wall Street Journal, Reuters y Barron’s, además de videos de CNN Business, Cheddar y Reuters.
Los clientes de Robinhood Gold pueden acceder a la investigación de terceros de Morningstar (suscripción de $ 5 / mes).
Los gráficos son extremadamente rudimentarios y no se pueden personalizar.
Análisis de cartera (1.8/5)
Hay muy poco análisis de cartera en el sitio web o en la aplicación. Puede ver las ganancias y pérdidas no realizadas y el valor total de la cartera, pero eso es todo. La pantalla de inicio muestra un gráfico de un día del valor de su cartera; puede hacer clic o tocar un período de tiempo diferente en la parte inferior del gráfico y pasar el mouse sobre él para ver fechas y valores específicos. No existe un análisis de asignación de activos, una tasa interna de rendimiento o una forma de estimar el impacto fiscal de una operación planificada. No hay un diario comercial.
Educación (1.8/5)
Las ofertas de educación de Robinhood son decepcionantes para un corredor especializado en nuevos inversores. Hay una página «Aprender» que tiene una lista de artículos, que se muestra en orden cronológico del más reciente al más antiguo, pero no está organizada por tema. Los titulares de estos artículos se muestran como preguntas, como «¿Qué es el capitalismo?» o «¿Qué es el inventario?» 4 No hay videos ni seminarios web disponibles, pero el podcast diario de tres minutos de Robinhood Snacks brinda información sobre el mercado. Una página dedicada a explicar la volatilidad del mercado se agregó apropiadamente en abril de 2020.
Servicio al Cliente (0.3/5)
Todo el servicio al cliente se realiza a través de la aplicación o el sitio web.
No hay un número de teléfono entrante, por lo que no puede llamar a Robinhood para solicitar ayuda. Si recorre su camino a través de un menú extenso diseñado para reducir su problema de soporte, puede ingresar su propio número de teléfono para una devolución de llamada.
Puede realizar una operación a través de un corredor en vivo por $ 10, pero de lo contrario, no están allí para ofrecer ayuda.
Seguridad (3.5/5)
La seguridad técnica de Robinhood cumple con los estándares, pero le falta una pieza clave de seguro.
Los usuarios de aplicaciones móviles pueden iniciar sesión con reconocimiento biométrico (facial o de huellas dactilares) o un pin personalizado.
Robinhood anima a los usuarios a habilitar la autenticación de dos factores.
Los nuevos inicios de sesión desde dispositivos no reconocidos también deben verificarse con un código de seis dígitos que se envía por mensaje de texto o correo electrónico en caso de que la autenticación de dos factores no esté habilitada.
Robinhood no cuenta con un exceso de seguro de la Securities Investor Protection Corporation (SIPC).
Hasta el calendario 2019, el Centro de Investigación de Robo de Identidad no informó de violaciones de datos significativas.
Nuestro veredicto.
Si es nuevo en la inversión y tiene un pequeño saldo para comenzar, Robinhood podría ser el lugar para ayudarlo a acostumbrarse a la idea de hacer trading. La aplicación y el sitio web extremadamente simples no intimidan en absoluto y proporcionan una vía de acceso sin problemas a la experiencia de inversión, especialmente para aquellos que exploran acciones y ETF. Si bien es cierto que no paga comisiones en Robinhood, sus prácticas de enrutamiento de pedidos son opacas y potencialmente preocupantes. Robinhood también tiene la costumbre de anunciar nuevos productos y servicios cada pocos meses, pero ponerlos en producción y estar disponibles para todos los clientes lleva mucho, mucho tiempo.
Antes de 2004, donar un carro a organizaciones benéficas era una táctica fiscal muy usada. La gente se beneficiaria con miles de dólares en deducciones de impuestos (sin importar lo que el automóvil terminara costando para la organización benéfica en una venta o subasta). El Congreso puso fin a esto al aprobar la Ley de Creación de Empleos en los Estados Unidos de 2004, que limita la deducción que se puede tomar por un automóvil, camión, bote o avión donado por valor de más de $ 500. En lugar de permitir que los contribuyentes simplemente deduzcan el valor de mercado justo publicado del carro, como antes, la Ley decretó que la deducción se determina por la cantidad exacta que el automóvil realmente obtuvo para la organización benéfica, y se documenta mediante un recibo de la organización benéfica al donante.
Los automóviles suelen tener precios bajísimos (de 30 a 50 dólares) en subastas y subastas de caridad. No es de extrañar que la donación de ese viejo automóvil de repente se haya vuelto menos popular.
Entonces, ¿vale la pena la donación de un automóvil? Bueno, si tiene una carcacha, probablemente no le dará mucha deducción de impuestos. Por otro lado, si tiene un automóvil que pueda usar la organización benéfica, la donación podría ser significativa.
¿Por qué donar?
Si tiene un automóvil en buenas condiciones de funcionamiento, al donarlo:
Ayuda a una organización benéfica cuyo trabajo apoya: Quizás eso parezca obvio (la mayoría de nosotros hacemos donaciones a organizaciones benéficas cuyo trabajo apoyamos), pero es cierto.
Proporciona un carro para que lo use la organización benéfica: siempre que su automóvil sea utilizable, muchas organizaciones benéficas pueden hacer un buen uso de él: entregando comidas a los ancianos, llevando personas al médicos o cualquier otra cosa que promueva la misión caritativa. Algunas de sus mejores opciones para organizaciones benéficas que realmente usan automóviles donados para sus actividades incluyen United Way, Goodwill y Salvation Army. A nivel local, piense en escuelas comunitarias y vocacionales; sus programas de educación utilizan automóviles donados para entrenar mecánicos.
Obtiene una amortización de impuestos buena: Las reglas son estrictas desde que la ley cambió en 2004, y el proceso es más complicado, pero aún se puede obtener una deducción cercana al valor justo de mercado. Si dona un automóvil valorado en más de $ 500 y la organización benéfica lo vende, debe obtener un aviso por escrito de la organización benéfica que indique que «se vendió en una transacción en condiciones de plena competencia entre partes no relacionadas» y los ingresos brutos de la venta. Si el automóvil va a ser utilizado por la organización benéfica en sus programas, obtendrá una certificación escrita del uso previsto y el tiempo de uso previsto. La organización benéfica no debe vender ni cambiar el carro antes del tiempo previsto de uso previsto. Si el automóvil vale más de $ 5,000, también debe obtener una tasación independiente que lo indique. Si el automóvil vale más de $ 500, deberá presentar el Formulario 8283 del IRS y adjuntarlo a su declaración. Si el automóvil vale más de $ 5,000, además del Formulario 8283, podría ser una buena idea incluir la tasación independiente y la certificación de la organización benéfica con su declaración también.
Evita las molestias de vender el carro usted mismo: no tendrá que pagar los anuncios en los periódicos. Tampoco lidiará con llamadas telefónicas o correos electrónicos, ni tendrá que mostrar el automóvil a compradores potenciales y regatear sobre el precio de venta.
Recogida gratuita: muchas organizaciones benéficas que aceptan coches recogerán y remolcarán de forma gratuita. Pero debe darse cuenta de que la organización benéfica deducirá este costo del valor del automóvil, lo que reducirá su deducción de impuestos. Por supuesto, si el remolque representa un porcentaje significativo del valor del automóvil, siempre lo puede conducir para entregarlo.
Deshágase de un automóvil que no tenga el título adecuado: algunas organizaciones benéficas tomarán un automóvil para el que no puede encontrar el título de propiedad. Probablemente solo podrán venderlo como chatarra o partes, reduciendo el valor de su deducción, pero al menos puede sacarlo de su camino de entrada y evitar el gasto de reemplazar ese título.
Conclusión.
Las donaciones no monetarias pueden generar auditorías del IRS. Entonces, después de hacer su generosa contribución, asegúrese de documentar cuidadosamente la transacción y mantener los documentos en su archivo de impuestos del IRS para ese año en caso de que su contador o preparador de impuestos lo necesite. También familiarícese con la publicación del IRS «Una guía del donante para la donación de vehículos». De esa manera, puede estar seguro de que está siguiendo todas las reglas.
También desea asegurarse de que la organización benéfica que seleccione sea una organización calificada. Puede consultar la lista de organizaciones calificadas en este sitio web del IRS.
Donar un automóvil a una organización benéfica puede ser beneficioso tanto para ti como para la organización benéfica, siempre que la donación cumpla con las disposiciones de la ley de 2004. Recuerde, la donación más beneficiosa consiste en un automóvil que puede ser utilizado por la organización benéfica o, si el transporte para los desfavorecidos es parte de la misión de la organización benéfica, se vende directamente a una persona que lo conducirá: solo entonces (y con la documentación adecuada) puede se toma una cifra cercana al valor contable del automóvil.
