Categoría: Planes de jubilación

  • Su Guía para el 401(k) y la Reasignación de la Cuenta de Jubilación Individual (IRA)

    ¿Cómo decidir qué reasignación es adecuada para usted?

    Cuando deja a un empleador, con la excepción de una jubilación, usted tiene cuatro opciones para su plan 401(k):

    1. Transferir su plan 401(k) a una cuenta de jubilación individual (IRA) o Roth IRA.
    2. Mantener su 401(k) con su antiguo empleador.
    3. Consolidar su 401(k) en el plan de su nuevo empleador
    4. Retirar su 401(k).

    Revisaremos cada una de estas estrategias para determinar cuál podría ser la mejor opción para usted.

    Transfiera los 401(k) a una cuenta IRA.

    Usted tiene el mayor control y la mayor elección si posee una IRA. A menos que trabaje para una empresa con un plan de muy alta calidad, las cuentas IRA suelen ofrecer una gama mucho más amplia de opciones de inversión que las 401(k).

    Algunos planes 401(k) tienen solo media docena de fondos para elegir, y algunas compañías recomiendan a los participantes que inviertan fuertemente en las acciones de la compañía. Muchos planes 401(k) también se financian con contratos de anualidades variables que brindan una capa de protección de seguro para los activos del plan a un costo para los participantes que a menudo se ejecutan hasta un 3% anual. Dependiendo de qué custodio y qué inversiones elija, las tarifas de IRA tienden a ser más baratas.

    Si opta por una IRA, su segunda decisión es si abrir una IRA tradicional o una Roth IRA. Básicamente, la elección es entre pagar impuestos sobre la renta ahora o más tarde.

    • IRA Tradicional: El principal beneficio de una IRA tradicional es que su inversión es deducible de impuestos ahora. Usted deposita dinero antes de impuestos en una IRA, y el monto de esas contribuciones se resta de su ingreso imponible. Claro está que el aplazamiento de impuesto no durará para siempre. Debe pagar impuestos sobre el dinero y sus ganancias más adelante cuando retire los fondos.
    • Roth IRA: Por el contrario, si opta por una transferencia de Roth IRA, debe tratar toda la cuenta como ingreso imponible de inmediato. Ahora pagará impuestos sobre este monto. Además, necesitará los fondos para pagar el impuesto y puede que tenga que aumentar la retención o pagar los impuestos estimados para dar cuenta de la responsabilidad.

    Decidiendo cuál IRA escoger.

    ¿Dónde esta ahora financieramente versus dónde cree que estará cuando aproveche los fondos? Responder esta pregunta puede ayudarlo a decidir qué opción debe usar. Si ahora se encuentra en una categoría impositiva alta y espera necesitar los fondos antes de cinco años, una Roth IRA puede no tener sentido. Por el contrario, si ahora se encuentra en un nivel impositivo modesto pero espera estar en uno más alto en el futuro, el costo impositivo ahora puede ser pequeño en comparación con los ahorros impositivos en el futuro.

    Mantenga su 401(k) actual.

    Si su antiguo empleador le permite mantener sus fondos en su 401(k) después de su partida, esta puede ser una buena opción; más aún si su nuevo empleador ofrece uno que es mucho menos ventajoso. Otras ventajas adicionales también incluyen:

    • Mantiene su desempeño: Si a su cuenta le ha ido bien, superando sustancialmente a los mercados con el tiempo, entonces quédese con el ganador. Los fondos obviamente están haciendo algo bien.
    • Ventajas de impuestos especiales: Si deja su trabajo en o después del año en que cumpla 55 años y cree que comenzará a retirar fondos antes de cumplir 59.5 años; los retiros no tendrán penalización.
    • Protección legal: En caso de quiebra o demandas, los 401(k) están sujetos a la protección de los acreedores por la ley federal. Las IRA están menos protegidas.

    Algunas cosas a tomar consideración al dejar un 401(k) con el empleador anterior:

    • Hacer el seguimiento de varias cuentas diferentes puede volverse engorroso.

    Si deja su 401(k) en cada trabajo, se vuelve realmente difícil tratar de hacer un seguimiento de todo eso. Es mucho más fácil consolidarse en un 401(k) o en una IRA.

    • Ya no podrá contribuir al plan anterior.

    Tampoco recibir igualaciones de la compañía, una de las grandes ventajas de un 401(k). En algunos casos, es posible que ya no pueda obtener un préstamo del plan.

    • Es posible que no pueda realizar los retiros parciales.

    También estar limitado a una distribución de suma global en el camino.

    Consolide un nuevo 401(k).

     Si su nuevo empleador permite transferencias inmediatas a su plan 401(k), este movimiento tiene sus méritos. Puede estar acostumbrado a la facilidad de que un administrador del plan administre su dinero y a la disciplina de las contribuciones automáticas de nómina. También puede contribuir mucho más anualmente a un 401(k) de lo que puede un IRA.

    Asimismo, si planea continuar trabajando después de los 72 años, debería ser capaz de retrasar la obtención de RMD (distribución mínima requerida) en fondos que están en el plan 401(k) de su empleador actual, incluido el reintegro de dinero de su cuenta anterior.

     Retire su 401(k).

    Cobrarlo suele ser un error. Primero, se le aplicará un impuesto sobre el dinero como ingreso ordinario a su tasa impositiva actual. Además, si ya no va a trabajar, debe tener 55 años para evitar pagar una multa adicional de 10%. Si todavía está trabajando, debe esperar para acceder al dinero sin penalización hasta los 59.5 años.

    Por lo tanto, trate de evitar esta opción, excepto en verdaderas emergencias.

    Conclusión.

    Cuando deja un trabajo, hay tres cosas que debe tener en cuenta al decidir si una transferencia 401(k) es adecuada para usted:

    1. Tarifas.
    2. El rango y la calidad de las inversiones en su 401(k) en comparación con una IRA.
    3. Las reglas del plan 401(k) en su trabajo antiguo o nuevo.

    El punto clave para recordar acerca de todas estas transferencias es que cada tipo tiene sus reglas. Por lo general, una reinversión no genera impuestos ni aumenta las complicaciones impositivas, siempre y cuando permanezca dentro de la misma categoría de impuesto.

    Solo asegúrese de verificar su saldo 401(k) cuando deje su trabajo y decida un curso de acción. Descuidar esta tarea podría dejarle un rastro de cuentas de jubilación en diferentes empleadores, o incluso sanciones fiscales desagradables en caso de que su empleador anterior simplemente le envíe un cheque que no reinvirtió adecuadamente a tiempo.

  • Cuenta de Jubilación Individual (IRA, en inglés).

    Cuenta de jubilación individual IRA
    Imagen de Max Harlynking

    ¿Qué es una cuenta de jubilación individual (IRA)?

    IRA o Individual Retirement Acount se traduce literalmente como “cuenta de jubilación individual”. Se trata de una herramienta de inversión que generan menos impuestos y es dirigida a fondos de ahorros de jubilación. Existen varios tipos de IRA para el 2020:

    • IRA Tradicionales
    • IRA Roth
    • IRA SEP
    • IRA SIMPLES

    Comprendiendo el IRA.

    Las inversiones IRA pueden abarcar una gama de productos financieros, incluidas acciones, bonos, ETF y fondos mutuos. Una IRA autodirigida puede ser una IRA tradicional o una Roth IRA. Las IRA autodirigidas permiten a los inversores tomar todas las decisiones y les dan acceso a una selección más amplia de inversiones, que incluyen bienes raíces, colocaciones privadas y gravámenes fiscales.

    Los contribuyentes individuales pueden establecer cuantas IRA tradicionales y Roth, mientras que los propietarios de pequeñas empresas y los trabajadores independientes establecen IRA SEP y IRA SIMPLES. Se debe abrir una cuenta IRA con una institución que haya recibido la aprobación del Internal Revenue Service o IRS para ofrecer estas cuentas. Las opciones incluyen bancos, compañías de corretaje, cooperativas de crédito con seguro federal y asociaciones de ahorro y préstamos. La mayoría de los inversores individuales abren cuentas IRA con corredores.

    IRA
    Imagen de Micheile Henderson

    Tenga en cuenta que solo puede contribuir a una IRA con ingresos ganados que cumpla con las reglas de la IRA. Los ingresos por inversiones, beneficios de Seguro Social o manutención infantil no cuentan como ingresos ganados.

    Debido a que las cuentas IRA están destinadas a ahorros para la jubilación, generalmente hay una multa por retiro anticipado del 10% si retira dinero antes de los 59 años y medio.

    Tipos de IRAs.

    • IRA Tradicionales. En la mayoría de los casos, las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales son deducibles de impuestos. Si alguien pone $ 6,000 dólares en una IRA, el ingreso imponible de esa persona disminuye en la cantidad de la contribución. Sin embargo, cuando esa persona retira dinero de la cuenta durante la jubilación, esos retiros se gravan a su tasa impositiva ordinaria. Si tienes 50 años o más, puede contribuir hasta $7,000 dólares por año utilizando contribuciones para ponerse al día.

    Varios factores clave determinan si puede deducir sus contribuciones tradicionales de IRA. Suponga que es una persona soltera o se presenta como jefe de familia y tiene un plan de jubilación, como un 401(K) o 403(b), disponible en el trabajo. Entonces, sus contribuciones tradicionales de IRA serán totalmente deducibles si su “ingreso bruto ajustado modificado” (MAGI por sus siglas en inglés) fue de $ 64,000 dólares o menos para el 2019. Si esta casado y presenta una declaración conjunta, el limite es de $103,000 dólares o menos. Si gana mas, comienza a perder deducciones.

    A partir de los 72 años, los titulares de cuentas IRA tradicionales deben comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD), que se basan en el tamaño de su cuenta y la esperanza de vida. De lo contrario, puede resultar en una multa impositiva equivalente al 50% del monto de la distribución requerida. En el 2019, la Ley de Mejoramiento de la Jubilación (SECURE por sus siglas en inglés) aumentó el requisito de edad para tomar RMD de 70.5 a 72 años.

    • Roth IRA. Las contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos, pero las distribuciones calificadas sí están exentas de impuestos. Usted contribuye a una cuenta Roth IRA usando dólares-después-de-impuestos, pero no enfrenta ningún impuesto sobre las ganancias de inversiones. Cuando se jubila, puede retirar de la cuenta sin incurrir en ningún impuesto sobre la renta en sus retiros. Las Roth IRA tampoco tiene RMD. Si no necesita el dinero, no tiene que sacarlo de su cuenta. Aún puede contribuir a una cuenta Roth IRA siempre que tenga ingresos de trabajo, sin importar la edad que tenga. Los limites de Roth IRA para 2019 y 2020 son los mismos que para los IRA tradicionales. A partir de 2019, los contribuyentes que están casados y presenten una declaración conjunta pueden contribuir hasta el limite anual si su “ingreso bruto ajustado modificado” (MAGI) combinado es inferior a $193,000 dólares.
    • SEP IRA. Las personas que trabajan por cuenta propia, como contratistas independientes, trabajadores independientes y propietarios de pequeñas empresas, pueden establecer cuentas SEP IRA. SEP o Simplified Employee Pension se traduce literalmente como pensión de empleado simplificada. Una IRA SEP se adhiere a las mismas reglas de impuestos para los retiros que una IRA tradicional. Los dueños de negocios que establezcan SEP IRA para sus empleados pueden deducir las contribuciones. Sin embargo, los empleados de la compañía no pueden contribuir a sus cuentas, y el IRS grava sus retiros como ingresos.
    • SIMPLE IRA. El SIMPLE IRA también está destinado a pequeñas empresas y trabajadores independientes. SIMPLE IRA o Savings Incentive Match Plan for Employees se traduce literalmente como “Plan de igualación de incentivos de ahorro para los empleados”. Este plan sigue también las mismas reglas de impuestos para los retiros que un IRA tradicional. No obstante, a diferencia de la IRA SEP, la IRA SIMPLE permite a los empleados hacer contribuciones a sus cuentas, y el empleador también debe hacer contribuciones. Todas las contribuciones son deducibles de impuestos, lo que puede llevar a la empresa o al empleado a un nivel impositivo mas bajo.

    Compare sus opciones.

    Cuenta de jubilación individual IRA
    Imagen de Damir Spanic

    Tenga en cuenta que las cuentas IRA tradicionales y IRA Roth requieren ingresos laborales. Sin embargo, los contribuyentes individuales pueden abrir por su cuenta IRA tradicionales y IRA Roth. Las IRA SEP y las IRA SIMPLES requieren que su empleador configure el plan. No puede establecer un SEP o una IRA SIMPLE para usted a menos que trabaje por cuenta propia.